2024 - 年度业绩

香港交易及结算所有限公司及香港联合交易所有限公司（“联交所”）对本公告的内容概不负责，对其准确性或完整性亦不发表任何声明，并明确表示概不就因本公告全部或任何部分内容而产生或因倚赖该等内容而引致的任何损失承担任何责任。 （于开曼群岛注册成立的有限公司） （股份代号：8307） 截至2024年3月31日止年度之全年业绩公告 密迪斯肌控股有限公司（“本公司”）之董事（“董事”）会（“董事会”）欣然公布本公司及其附属公司（统称“本集团”）截至2024年3月31日止年度之全年业绩连同去年之比较数字。本公告载有本公司2023/24年年度报告全文，符合香港联合交易所有限公司GEM证券上市规则（“GEM上市规则”）有关随附全年业绩初步公告的资料的相关规定。 本公告刊载于联交所网站(www.hkexnews.hk)及本公司网站(www.medicskinholdings.com)。本公司2023/24年年度报告印刷本将适时寄发予要求印刷本的本公司股东，并于本公司及联交所网站可供查阅。 承董事会命 密迪斯肌控股有限公司 主席兼执行董事 江觉亮医生 香港，2024年6月19日 于本公告日期，执行董事为江觉亮医生、徐勤女士、江聪慧女士及冼翠碧女士；及独立非执行董事为陈昌达先生，梁兆祥先生及吕思安先生。 -1- 本公告载有遵照GEM上市规则提供的详情，旨在提供关于本公司的资料，董事就此共同及个别地承担全部责任。董事经作出一切合理查询后确认，就彼等所深知及确信，本公告所载资料在所有重大方面均属准确及完整，并无误导或欺诈成分，亦无遗漏任何其他事宜导致当中任何陈述或本公告具误导成分。 本公告将由登载日期起计最少七日刊登于联交所网站www.hknews.com“最新上市公司公告”页内，亦将于本公司网站www.medicskinholdings.com刊登。 -2- 香港联合交易所有限公司（“联交所”）GEM的特色 GEM的定位，乃为相比起其他在联交所上市的公司带有较高投资风险的中小型公司提供一个上市的市场。有意投资的人士应瞭解投资于该等公司的潜在风险，并应经过审慎周详的考虑后方作出投资决定。 由于GEM上市公司普遍为中小型公司，在GEM买卖的证券可能会较于主板买卖之证券承受较大的市场波动风险，同时无法保证在GEM买卖的证券会有高流通量的市场。 香港交易及结算所有限公司及联交所对本报告的内容概不负责，对其准确性或完整性亦不发表任何声明，并明确表示概不就因本报告全部或任何部份内容而产生或因倚赖该等内容而引致的任何损失承担任何责任。 本报告由密迪斯肌控股有限公司（“本公司”）董事（“董事”）共同及个别负全责，其中载有遵照香港联合交易所有限公司GEM证券上巿规则（“GEM上巿规则”）所规定有关本公司的资料。董事在作出一切合理查询后确认，就彼等所深知及确信，本报告所载资料在各重大方面均属准确完备，且无误导或欺诈成份，亦无遗漏其他事项致使本报告或其所载任何陈述产生误导。 目录 公司资料 3 主席报告 4 管理层讨论及分析 5-10 董事会报告 11-18 企业管治报告 19-32 环境、社会及管治报告 33-53 董事及高级管理层的履历详情 54-56 独立核数师报告 57-60 综合损益及其他全面收益表 61 综合财务状况表 62-63 综合权益变动表 64 综合现金流量表 65-66 综合财务报表附注 67-119 财务概要 120 年度报告2023/242 公司资料 董事会 执行董事 江觉亮医生（主席兼行政总裁）徐勤女士 江聪慧女士冼翠碧女士 独立非执行董事 陈昌达先生梁兆祥先生吕思安先生 董事委员会 审核委员会 陈昌达先生（主席）梁兆祥先生 吕思安先生 薪酬委员会 梁兆祥先生（主席）江觉亮医生 冼翠碧女士陈昌达先生吕思安先生 提名委员会 江觉亮医生（主席）江聪慧女士 陈昌达先生梁兆祥先生吕思安先生 合规主任 江聪慧女士 公司秘书 冼翠碧女士CPA,FCCA 授权代表 江聪慧女士冼翠碧女士 香港法律顾问 何韦律师行香港 中环 遮打道18号历山大厦27楼 主要往来银行 恒生银行有限公司香港 德辅道中83号 东亚银行有限公司香港 德辅道中10号 注册办事处 P.O.Box309 UglandHouse GrandCayman,KY1-1104CaymanIslands 香港总部及主要营业地点 香港 德辅道中287-291号长达大厦16楼A-C室 股份过户登记总处 MaplesFundServices(Cayman)Limited P.O.Box1093,BoundaryHallCricketSquare GrandCayman,KY1-1102CaymanIslands 香港股份过户登记分处 卓佳证券登记有限公司香港 夏悫道16号远东金融中心17楼 核数师 致同（香港）会计师事务所有限公司香港 铜锣湾 恩平道28号利园二期11楼 公司网站 www.medicskinholdings.com GEM股份代号 8307 3密迪斯肌控股有限公司 主席报告 各位股东： 本人谨代表本公司之董事会（“董事会”）向阁下欣然提呈本年报及本公司及其附属公司（统称“本集团”）截至2024年3月31日止年度的经审核综合财务报表。 尽管疫情已经消退，本集团却于去年面临不少挑战。回顾2023/24财政年度，随着2019冠状病毒相关限制措施解除，与及香港与中国内地之间重新通关，我们的业务营运亦逐步恢复。于上半年，我们录得收益回升，达致逾20%增长。然而，此动力于其后放缓，最终导致增长率渐趋平稳。尽管如此，本集团仍成功录得近7.9%全年收益增加。 中国经济放缓加上高利率以及本地房地产与股票市场停滞，导致营商信心遭受重大打击。此外，此信心亦受本地市民日趋偏好到海外旅游及于大湾区消费，与及比预期缓慢的旅客数字恢复速度影响而进一步滑落。因此，我们留意到顾客消费态度更趋谨慎，以及消费者情绪疲弱，这两者皆对我们的行业产生了不利影响。 此外，我们继续面临行业内的激烈竞争，以及营运成本上升。然而，我们仍坚定维持我们的服务及产品于业内的标准及竞争力。于回顾年度，本集团努力不懈地采购循证及有效的医学皮肤护理仪器及产品，以确保其服务为可靠，且能够达致客户所需的成果及效果，我们依旧坚持致力把物色全球全顶尖的循证疗程技术放在首位。透过持续向客户引入该等革命性解决方案，本集团旨在维护作为业内顶级服务供应商的声誉。为有效管理我们正面临的挑战，我们已实施节省成本的措施，并加强营运效率，以改善本集团的表现。 于回顾年度，本集团收益为49.1百万港元，较上一个财政年度的45.5百万港元增加7.9%。截至2024年3月31日止年度，本集团录得本公司拥有人应占亏损3.0百万港元，较截至2023年3月31日止年度录得3.5百万港元（经重列）减少0.5百万港元或13.8%。年内每股基本亏损为0.77港仙，较去年的0.89港仙（经重列）减少13.5%。 作为可信赖、可依靠及高品质的皮肤护理服务供应商，我们了解适应持续变化的市场环境之重要性。我们将继续探索强化竞争优势的方法，同时保持专注于为客户提供卓越价值。我们继续致力探索及推出各种新服务及产品；增加现有业务的市场份额；以及物色新的业务机遇，务求为我们的客户及本公司股东（“股东”）创造价值。 承蒙股东、业务伙伴、供应商及客户鼎力支持本集团，本人谨此代表董事会致以衷心谢意。过去一年管理层及各级员工勤勉尽责并作出宝贵贡献，本人谨此衷心致谢。 江觉亮医生 主席 香港，2024年6月19日 年度报告2023/244 管理层讨论及分析 策略 本集团目前的业务策略乃策略性地扩大及加强我们在香港及中国内地的市场份额，持续提高我们的服务及产品质量和种类；并保持及提升我们的专业知识。本集团致力从其业务中为股东创造价值及提供最大回报，并为其客户提供可靠、优质及专业的服务。 业务回顾 本集团为香港医学皮肤护理服务供应商。目前，本集团在香港黄金地段经营两间“Medicskin”品牌医学皮肤护理中心（“Medicskin中心”）及一间“facematter”品牌医学美容中心，其主要专注于治疗皮肤疾病及问题以及╱或改善客户外貌。 本集团向客户提供服务，以治疗（其中包括）暗疮、色斑、玫瑰痤疮、皮肤炎、湿疹及疣等皮肤疾病及问题，以及透过（其中包括）嫩肤、塑造面部轮廓及塑造身型疗程、治疗暗疮疤痕及毛孔粗大、脱除不需要的痣以及去除毛发以改善外貌。大部分客户为本集团的长期客户，已惠顾本集团超过5年。此乃透过提供以下服务所产生： (i)医疗诊症服务－透过私人诊症为客户进行医疗检查及诊断皮肤状况，并根据客户具体需要、要求及皮肤状况建议护肤产品及╱或疗程服务； (ii)处方及配药服务－为客户提供医药产品、药物及╱或护肤产品的处方及配药；及 (iii)疗程服务－为客户提供无创╱微创疗程服务，一般涉及注射A型肉毒杆菌毒素及透明质酸、热灼、埋线提拉以及利用采取激光、射频及聚焦超声波等技术的仪器进行疗程。 于上一个财政年度，本集团的业务依然受2019冠状病毒疫情影响。随着于回顾年度所有冠状病毒相关限制解除以及香港与中国内地之间重新通关，香港经济逐步复苏。然而，持续加息及通胀高企的威胁，加上经济衰退的忧虑，令消费者情绪疲弱，而本集团亦继续面临行内激烈竞争以及营运成本不断提升的困难。因此，本集团已实施节省成本的措施，并加强营运效率，以改善本集团的表现。 于回顾年度，本集团持续就市场上的最新产品、技术以及护理仪器及科技进行市场研究并评估其成效，且引入新疗程技术，包括“EMFACE®Submentum”疗程及“SYLFIRMX™”疗程。EMFACE®Submentum为唯一能针对肌肉至皮肤每层以消除双下巴的无创解决方案。EMFACE®为首个结合为放射同步射频(RF)及HIFES™肌肉刺激技术的专利步骤，透过刺激颏下肌肉连同放射射频加热，改善颏下部分的整体美容效果。SylfirmX为全球首个及唯一一个FDAcleared双波放射射频微针系统。与仅有连续波(CW)的传统放射射频微针系统不同，SylfirmX亦配备脉冲波(PW)系统，以治疗色斑以及色斑与玫瑰痤疮等血管病变，而连续波模式则专门于嫩肤、紧肤、提拉及治疗疤痕。SYLFIRMX采用双波射频微针隔热电热技术，凭藉统一电场涵盖所有真皮层，达致最佳治疗效果。 5密迪斯肌控股有限公司 管理层讨论及分析 由于本地消费者情绪于2023年有所改善，故本集团截至2024年3月31日止年度的收益较截至2023年3月31日止年度增加3.6百万港元或7.9%至49.1百万港元。医疗诊症服务、处方及配药服务以及疗程服务的收益分别为1.1百万港元、9.4百万港元及38.6百万港元，分别占本集团收益总额2.3%、19.2%及78.5%。 截至2024年3月31日止年度，本集团录得本公司拥有人应占亏损3.0百万港元，较截至2023年3月31日止年度录得3.5百万港元（经重列）减少0.5百万港元或13.8%。亏损减少主要由于就截至2023年3月31日止年度于综合损益表确认员工成本0.7百万港元作出跟进调整，而与就截至2024年3月31日止年度确认的长期服务金（“长期服务金”）责任相关的员工成本金额为0.1百万港元。此调整乃由于香港会计师公会（“香港会计师公会”）颁布“香港取消强积金－长期服务金抵销机制之会计影响”后，本集团长期服务金责任相关的会计政策有所变动。更多详情请参阅综合财务报表附注2。年内每股基本亏损为0.77港仙，较去年的0.89港仙（经重列）减少13.5%。 撇除综合财务报表附注2所述的会计政策变动之影响，本集团分别于截至2024年及2023年3月31日止年度录得本公司拥有人应占亏损3.0百万港元。对比去年本集团于截至2024年3月31日止年度录得收益增加3.6百万港元，以及换算人民币（“人民币”）计值之银行存款产生的汇兑亏损减少1.0百万港元，但同时存在存货成本、员工成本及其他开支等营运成本相应