花样年控股2023年年报

致力于成为有趣、有味、有料的生活空间及体验的引领者。 公司资料 2 财务摘要 3 荣誉与奖项 4 主席报告 5 管理层讨论及分析 8 董事及高级管理层履历 18 董事会报告 22 企业管治报告 37 独立核数师报告 47 综合损益及其他全面收益表 49 综合财务状况表 50 综合权益变动表 52 综合现金流量表 55 综合财务报表附注 58 目录 CONTENTS 公司资料 董事 执程建行丽董女事士（主席） 柯卡生先生 TimothyDavidGildner先生林志锋先生 非曾宝执宝行小董姐事 苏波宇先生 独郭少立牧非先执生行董事 郭志成先生马有恒先生 公司秘书 罗舒宇女士 授权代表 程建丽女士罗舒宇女士 审核委员会 郭志成先生（委员会主席）郭少牧先生 马有恒先生 薪酬委员会 郭少牧先生（委员会主席）程建丽女士 郭志成先生马有恒先生 提名委员会 程建丽女士（委员会主席）曾宝宝小姐 郭少牧先生郭志成先生马有恒先生 核数师 上会栢诚会计师事务所有限公司注册公众利益实体核数师 主要往来银行 中国民生银行股份有限公司中国工商银行股份有限公司平安银行股份有限公司 中国光大银行股份有限公司 法律顾问 有关香港法律盛德律师事务所 有关中国法律通商律师事务所 有关开曼群岛法律 ConyersDill&Pearman 注册办事处 CricketSquareHutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 于香港的公司总办事处 香港 干诺道中64号中华厂商会大厦21楼 于公中司华总人部民共和国的 中国广东省深圳市 福田保税区 市花路与紫荆路交汇处福年广场A栋 邮编：518048 于过开户曼登群记岛处主要股份 Suntera(Cayman)LimitedSuite3204,Unit2A,Block3,BuildingD P.O.Box1586GardeniaCourtCamanaBay GrandCayman,KY1-1110CaymanIslands 香港股份过户登记分处 香港中央证券登记有限公司香港 湾仔 皇后大道东183号合和中心17M楼 上市资料 本公司股份上市普通股 香港联合交易所有限公司股份代号：1777 网址 http://www.cnfantasia.com 2023年度报告 2花样年控股集团有限公司 财务摘要 2019年 2020年 2021年 2022年 2023年 （人民币千元） （人民币千元） （人民币千元） （人民币千元） （人民币千元） 资产总额 95,599,959 105,550,206 105,109,472 95,030,738 77,720,094 毛利 5,337,361 5,344,169 2,337,152 1,726,996 2,472,269 本公司拥有人应占利润（亏损） 873,644 977,420 (10,465,578) (6,071,227) (6,488,010) 每股基本盈利（亏损）（人民币分） 15.15 16.94 (181.30) (105.17) (112.39) 收入 19,081,577 21,758,844 15,750,413 9,754,013 15,844,093 负债总额 75,007,971 81,226,564 94,456,011 90,455,210 79,744,706 3 荣誉与奖项 1 2 34678 2023年度报告 序号 获奖单位 奖项名称 授予机构 1 花样年集团官方微信号 2023年1、3、4、5、7月中国地产企业官方微信影响力TOP10 乐居财经研究院 2 花样年集团官方视频号 2023年4、5、6、8月中国地产企业官方视频号TOP10 乐居财经研究院 3 花样年集团官方视频号 2023年9月中国地产企业官方视频号TOP5 乐居财经研究院 4 花样年集团官方微信号 2023年9月中国地产企业官方微信影响力TOP1 乐居财经研究院 5 花样年集团官方视频号 2023年11月中国地产企业官方视频号TOP3 乐居财经研究院 6 花样年集团官方视频号 2023年11月典型房企微视频号传播TOP10 克尔瑞研究院 7 熊亮×花样年&龙湖春屿溪岸迭拼样板间 2023日本IDPAAWARD国际先锋设计大奖 －样板房空间先锋奖 IDPAAWARD 8 重庆花样年•霍克尼的 好时光 2022TTIA天坛国际奖居住项目•景观园林银奖 TTIA 4花样年控股集团有限公司 尊敬的各位股东： 大家好！ 本人欣然向各位股东提呈花样年控股集团有限公司（“花样年”或“本公司”）连同其附属公司（统称“本集团”）截至2023年12月31日止之年度业务回顾与展望。 一、业绩和股息 2023年，花样年控股集团有限公司录得收入约人民币 158.44亿，较去年增加62.4%。集团本年度凈亏损约为人民币64.33亿，较去年增加7.6%。 二、2023年回顾 在2023年内，本集团在香港和开曼的清盘呈请被驳回和撤回，并且成功地复牌了。我们一直努力不懈地减少债务，并且在国内取得了良好的成果。我们成功通过了18花样年、19花样年、19花样年02债券本息偿付安排等相关议案，以及20花样01、20花样02债券的重组议案。此外，我们还顺利完成了境内债券重组展期。这些努力为公司的发展奠定了坚实的基础。 2023年以来，为防范房地产行业出现系统性风险、保持房地产市场平稳健康发展，调控政策延续宽松态势且宽松力度不断加大，地产供需两端均有利好政策陆续出台。 从宏观经济环境来看，全球经济增长放缓的趋势对于地产行业产生了直接的影响。在这种情况下，虽然中国各级政府相继出台了一系列支持房地产市场的政策，但房地产行业面临着前所未有的销售压力。国家统计局数据显示，2023年，商品房销售面积111,735万平方米，比上年下降8.5%，其中住宅销售面积下降8.2%。商品房销售额116,622亿元，下降6.5%，其中住宅销售额下降6.0%。全国房地产开发投资110,913亿元，比上年下降9.6%；其中，住宅投资83,820亿元，下降9.3%。 6花样年控股集团有限公司 对于本集团而言，资金压力是我们面临的另一最大挑战之一。由于经济下行和政策调控的影响，融资管道收紧，融资成本上升，市场信心不足导致销售压力增加，资金周转困难。这使得我们不得不更加谨慎地管理资金，精打细算每一笔支出，以确保资金的安全性和稳定性。 其次，解决债务问题成为了本集团的重中之重。在资金紧张的情况下，债务问题更加突显，必须采取有效措施加以解决。我们持续通过与政府和债权人的积极沟通，寻找解决方案，积极推进债务重组和优化，以降低财务风险，保障本集团的正常经营。 另外，保证项目的按时交付也是我们的一项重要任务。在资金紧张的情况下，保交付成为了本集团的核心工作之一。我们采取了一系列措施，包括加强项目管理，提高执行力，确保项目的按时交付，以维护客户信任和本集团声誉。 总的来说，2023年对本集团和整个地产行业来说都是一个充满挑战的一年。我们将继续保持谨慎的态度，积极应对市场的变化，寻找机遇，化挑战为机遇，稳健前行。 投资： 在房地产市场调整的大环境下，我们积极调整企业策略，加快参与新兴业务领域，如城中村改造和老旧社区改造等。同时，我们注重风险控制，提高企业韧性，以应对行业的不确定性和市场的变化。我们相信，随着市场的逐步修复，这些新兴业务将为本集团带来新的增长机遇。 财务： 2023年对本集团的财务状况提出了严峻的挑战，我们需要保持谨慎的态度，积极应对各种风险和挑战，通过合理的财务管理和有效的债务解决方案，确保本集团的财务稳健和持续发展。 三、展望未来 2024年展望需要以谨慎而积极的态度来看待，尤其是对于房地产行业，我们需要审慎评估各种因素对未来的影响，并做好应对准备。花样年亦将积极结合政策，优化债务结构，获取信贷、债券、股权融资支持，争取白名单；同时结合自身城市更新业务能力，积极参与推动城中村项目改造，响应住房多元供给改革，更好地满足客户的改善性住房需求。 随着中国经济的持续向好和政府支持行业稳定政策的密集落地，公司能够有序解决各种问题，克服困难，保持韧性，更好地迎接未来的机遇与挑战！ 四、致谢 花样年的发展及良好业绩，离不开股东、债券持有人、业务合作伙伴的信任和支持及全体员工的不懈努力。本人藉此机会代表董事会向各位致以诚挚的感谢！ 非无保留意见 (i)非无保留意见的详情 本集团截至2023年12月31日止年度经审核综合财务报表之独立核数师报告，当中载有不发表意见。 独立核数师不发表意见之基础有关持续经营之多重不确定因素 截至2023年12月31日止年度，本集团产生净亏损人民币6,432,595,000元。于2023年12月31日，本集团的流动负债净额及负债净额分别为人民币6,688,272,000元及人民币2,024,612,000元。于2023年12月31日，本集团的流动负债（包括已违约或交叉违约或包含提前偿付条款的流动负债）为人民币66,412,141,000元。 于2023年12月31日，本集团并未按预定还款日期偿还数额约为人民币33,917,812,000元的若干计息负债（包括银行及其他借款、优先票据及债券）。因此，于2023年12月31日，本金总额约为人民币37,420,916,000元的计息负债（包括银行及其他借款、优先票据及债券）已违约或交叉违约。于2023年12月31日后，本集团并未按预定还款日期偿还若干计息负债。该等情况连同财务报表附注2所披露的其他事项表明现有的重大不确定性可能对本集团持续经营之能力构成重大疑问。 独立核数师就综合财务报表包括于2023年12月31日的综合财务状况表，及截至该日止年度的综合损益及其他全面收益表、综合权益变动表及综合现金流量表，以及综合财务报表附注（包括主要会计政策概要）不发表意见。 独立核数师认为未能取得足够且适当之审核凭证为该等综合财务报表的审核意见提供基础。在所有其他方面，彼认为综合财务报表已根据香港公司条例之披露规定妥善编制。 8花样年控股集团有限公司 (ii)董事会的意见及计划 鉴于有关情况，本公司董事（“董事”）已审慎考虑本集团未来流动资金及表现以及本集团的可用融资来源，并已考虑管理层编制的本集团自报告期日期起不少于12个月期间的现金流量预测。本集团已制定以下计划及措施以减轻本集团的流动资金压力： 本公司已委任华利安诺基（中国）有限公司为其境外债务重组的财务顾问。本集团正积极与现有贷款人商讨将本集团若干借款续期。该等讨论具建设性及专注于可就当前状况采取的行动，但因市场状况不断变化，仍需时间制定或实施有关行动。此外，在与现有贷款人商谈的同时，本集团将继续寻求新的融资来源或加快资产出售，以应对即将到期的财务责任及未来经营现金流需求； 本集团将继续实施措施加快其在建及已落成物业的预售及销售步伐，并加快收回结欠销售款项及应收账款。本集团亦将继续积极调整销售及预售活动，以更好地应对不断变化的市场环境，达致最新的预算销售及预售数量及金额； 本集团将继续寻求合适机会出售其于若干项目开发公司之股权，以产生额外现金流入；及 本集团已采取措施以控制行政成本及避免不必要的资本开支，务求维持资金流动性。本集团将继续积极评估额外措施，以进一步减少非必要开支。 董事考虑上述计划及措施后，认为按持续经营基准编制截至2023年12月31日止年度的综合财务报表实属适当。 尽管如上文所述，鉴于中国内地物业市场的波动及获得本集团债权人提供支援存在不确定性，本集团能否实施上述计划及措施仍存在重大不确定性。 倘若本集团无法持续经营，则将必须进行调整以将资产的账面值减记至其可收回净值，就可能出现的任何进一步负债计提拨备，并将非流动资产及非流动负债分别重新分类为流动资产及流动负债。该等调整的影响并未反映于本集团截至2023年12月31日止年