花样年控股2023年年报

致 力 于 成 爲 有 趣、 有 味、 有 料 的 生 活 空 間 及 體 驗 的 引 領 者。 公司資料202Corporate Information 財務摘要303-04Honors and Awards 榮譽與獎項405-06Social Responsibility 主席報告507-08Chairman’s Statement 管理層討論及分析809-30Management Discussion and Analysis 董事及高級管理層履歷1831-36Disclosure of Interests 董事會報告2237-40Corporate Governance and Other Information 企業管治報告3741Independent Interim Review Repor 獨立核數師報告4742Condensed Consolidated Statement of Comprehensive Income 綜合損益及其他全面收益表4943-44Condensed Consolidated Statement of Financial Position 綜合財務狀況表5045Condensed Consolidated Statement of Changes in Equity 綜合權益變動表5246Condensed Consolidated Statement of Cash Flows 綜合現金流量表55C O N T E N T S47-48Notes to the Condensed Consolidated Financial Statements 公司資料 於香港的公司總辦事處香港干諾道中64號中華廠商會大廈21樓 董事執行董事程建麗女士（主席）柯卡生先生Timothy David Gildner先生林志鋒先生 薪酬委員會郭少牧先生（委員會主席）程建麗女士郭志成先生馬有恒先生 於中華人民共和國的公司總部 中國廣東省深圳市福田保稅區市花路與紫荊路交匯處福年廣場A棟郵編：518048 提名委員會 非執行董事曾寶寶小姐蘇波宇先生 程建麗女士（委員會主席）曾寶寶小姐郭少牧先生郭志成先生馬有恒先生 獨立非執行董事郭少牧先生郭志成先生馬有恒先生 核數師 上會栢誠會計師事務所有限公司註冊公眾利益實體核數師 於開曼群島主要股份過戶登記處 公司秘書羅舒宇女士 主要往來銀行 Suntera (Cayman) LimitedSuite 3204, Unit 2A,Block 3, Building DP.O. Box 1586Gardenia CourtCamana BayGrand Cayman, KY1-1110Cayman Islands 中國民生銀行股份有限公司中國工商銀行股份有限公司平安銀行股份有限公司中國光大銀行股份有限公司 授權代表程建麗女士羅舒宇女士 審核委員會郭志成先生（委員會主席）郭少牧先生馬有恒先生 法律顧問 有關香港法律盛德律師事務所 香港股份過戶登記分處 香港中央證券登記有限公司香港灣仔皇后大道東183號合和中心17M樓 有關中國法律通商律師事務所 有關開曼群島法律Conyers Dill & Pearman 上市資料 註冊辦事處 本公司股份上市普通股香港聯合交易所有限公司股份代號：1777 Cricket Square Hutchins DriveP.O. Box 2681Grand Cayman KY1-1111Cayman Islands 網址http://www.cnfantasia.com 2023年以來，為防範房地產行業出現系統性風險、保持房地產市場平穩健康發展，調控政策延續寬鬆態勢且寬鬆力度不斷加大，地產供需兩端均有利好政策陸續出台。 尊敬的各位股東： 大家好！ 本人欣然向各位股東提呈花樣年控股集團有限公司（「花樣年」或「本公司」）連同其附屬公司（統稱「本集團」）截至2023年12月31日止之年度業務回顧與展望。 從宏觀經濟環境來看，全球經濟增長放緩的趨勢對於地產行業產生了直接的影響。在這種情況下，雖然中國各級政府相繼出台了一系列支持房地產市場的政策，但房地產行業面臨著前所未有的銷售壓力。國家統計局數據顯示，2023年，商品房銷售面積111,735萬平方米，比上年下降8.5%，其中住宅銷售面積下降8.2%。商品房銷售額116,622億元，下降6.5%，其中住宅銷售額下降6.0%。全國房地產開發投資110,913億元，比上年下降9.6%；其中，住宅投資83,820億元，下降9.3%。 一、業績和股息 2023年，花樣年控股集團有限公司錄得收入約人民幣158.44億，較去年增加62.4%。集團本年度凈虧損約為人民幣64.33億，較去年增加7.6%。 二、2023年回顧 在2023年內，本集團在香港和開曼的清盤呈請被駁回和撤回，並且成功地復牌了。我們一直努力不懈地減少債務，並且在國內取得了良好的成果。我們成功通過了18花樣年、19花樣年、19花樣年02債券本息償付安排等相關議案，以及20花樣01、20花樣02債券的重組議案。此外，我們還順利完成了境內債券重組展期。這些努力為公司的發展奠定了堅實的基礎。 對於本集團而言，資金壓力是我們面臨的另一最大挑戰之一。由於經濟下行和政策調控的影響，融資管道收緊，融資成本上升，市場信心不足導致銷售壓力增加，資金周轉困難。這使得我們不得不更加謹慎地管理資金，精打細算每一筆支出，以確保資金的安全性和穩定性。 財務： 2023年對本集團的財務狀况提出了嚴峻的挑戰，我們需要保持謹慎的態度，積極應對各種風險和挑戰，通過合理的財務管理和有效的債務解決方案，確保本集團的財務穩健和持續發展。 其次，解决債務問題成爲了本集團的重中之重。在資金緊張的情況下，債務問題更加突顯，必須採取有效措施加以解決。我們持續通過與政府和債權人的積極溝通，尋找解決方案，積極推進債務重組和優化，以降低財務風險，保障本集團的正常經營。 三、展望未來 2024年展望需要以謹慎而積極的態度來看待，尤其是對於房地產行業，我們需要審慎評估各種因素對未來的影響，並做好應對準備。花樣年亦將積極結合政策，優化債務結構，獲取信貸、債券、股權融資支持，爭取白名單；同時結合自身城市更新業務能力，積極參與推動城中村項目改造，響應住房多元供給改革，更好地滿足客戶的改善性住房需求。 另外，保證項目的按時交付也是我們的一項重要任務。在資金緊張的情況下，保交付成爲了本集團的核心工作之一。我們採取了一系列措施，包括加強項目管理，提高執行力，確保項目的按時交付，以維護客戶信任和本集團聲譽。 隨著中國經濟的持續向好和政府支持行業穩定政策的密集落地，公司能夠有序解決各種問題，克服困難，保持韌性，更好地迎接未來的機遇與挑戰！ 總的來說，2023年對本集團和整個地産行業來說都是一個充滿挑戰的一年。我們將繼續保持謹慎的態度，積極應對市場的變化，尋找機遇，化挑戰為機遇，穩健前行。 四、致謝 花樣年的發展及良好業績，離不開股東、債券持有人、業務合作夥伴的信任和支持及全體員工的不懈努力。本人藉此機會代表董事會向各位致以誠摯的感謝！ 投資： 在房地產市場調整的大環境下，我們積極調整企業策略，加快參與新興業務領域，如城中村改造和老舊社區改造等。同時，我們注重風險控制，提高企業韌性，以應對行業的不確定性和市場的變化。我們相信，隨著市場的逐步修復，這些新興業務將爲本集團帶來新的增長機遇。 非無保留意見 (i)非無保留意見的詳情 本集團截至2023年12月31日止年度經審核綜合財務報表之獨立核數師報告，當中載有不發表意見。 獨立核數師不發表意見之基礎有關持續經營之多重不確定因素 截至2023年12月31日止年度，本集團產生淨虧損人民幣6,432,595,000元。於2023年12月31日，本集團的流動負債淨額及負債淨額分別為人民幣6,688,272,000元及人民幣2,024,612,000元。於2023年12月31日，本集團的流動負債（包括已違約或交叉違約或包含提前償付條款的流動負債）為人民幣66,412,141,000元。 於2023年12月31日，本集團並未按預定還款日期償還數額約為人民幣33,917,812,000元的若干計息負債（包括銀行及其他借款、優先票據及債券）。因此，於2023年12月31日，本金總額約為人民幣37,420,916,000元的計息負債（包括銀行及其他借款、優先票據及債券）已違約或交叉違約。於2023年12月31日後，本集團並未按預定還款日期償還若干計息負債。該等情況連同財務報表附註2所披露的其他事項表明現有的重大不確定性可能對本集團持續經營之能力構成重大疑問。 獨立核數師就綜合財務報表包括於2023年12月31日的綜合財務狀況表，及截至該日止年度的綜合損益及其他全面收益表、綜合權益變動表及綜合現金流量表，以及綜合財務報表附註（包括主要會計政策概要）不發表意見。 獨立核數師認為未能取得足夠且適當之審核憑證為該等綜合財務報表的審核意見提供基礎。在所有其他方面，彼認為綜合財務報表已根據香港公司條例之披露規定妥善編製。 (ii)董事會的意見及計劃 鑒於有關情況，本公司董事（「董事」）已審慎考慮本集團未來流動資金及表現以及本集團的可用融資來源，並已考慮管理層編製的本集團自報告期日期起不少於12個月期間的現金流量預測。本集團已制定以下計劃及措施以減輕本集團的流動資金壓力： 本公司已委任華利安諾基（中國）有限公司為其境外債務重組的財務顧問。本集團正積極與現有貸款人商討將本集團若干借款續期。該等討論具建設性及專注於可就當前狀況採取的行動，但因市場狀況不斷變化，仍需時間制定或實施有關行動。此外，在與現有貸款人商談的同時，本集團將繼續尋求新的融資來源或加快資產出售，以應對即將到期的財務責任及未來經營現金流需求； 本集團將繼續實施措施加快其在建及已落成物業的預售及銷售步伐，並加快收回結欠銷售款項及應收賬款。本集團亦將繼續積極調整銷售及預售活動，以更好地應對不斷變化的市場環境，達致最新的預算銷售及預售數量及金額； 本集團將繼續尋求合適機會出售其於若干項目開發公司之股權，以產生額外現金流入；及 本集團已採取措施以控制行政成本及避免不必要的資本開支，務求維持資金流動性。本集團將繼續積極評估額外措施，以進一步減少非必要開支。 儘管如上文所述，鑑於中國內地物業市場的波動及獲得本集團債權人提供支援存在不確定性，本集團能否實施上述計劃及措施仍存在重大不確定性。 倘若本集團無法持續經營，則將必須進行調整以將資產的賬面值減記至其可收回淨值，就可能出現的任何進一步負債計提撥備，並將非流動資產及非流動負債分別重新分類為流動資產及流動負債。該等調整的影響並未反映於本集團截至2023年12月31日止年度的綜合財務報表中。 審核委員會已審閱本公司緩解本集團流動資金問題的計劃及措施，並同意管理層的考慮，經計及有關計劃及措施後，本公司按持續經營基礎編製截至2023年12月31日止年度的綜合財務報表屬適當。 業務回顧 房地產開發 合同銷售情況 2023年，本集團面對流動性事件後秉持「保交付、穩運營」的社會責任感，確保項目交付穩步推進，銷售發力穩中求新，本集團亦積極結合政策，優化債務結構，獲取信貸、債券、股權融資支持來推動項目進展，並爭取更多項目進入白名單。報告期內，在交付、銷售、資金方面取得了良好的成績。 報告期內，本集團累計實現合同銷售金額約人民幣25.86億元，合同銷售面積374,429平方米。其中住宅合同銷售金額約為人民幣23.8億元，合同銷售面積為272,407平方米，分別佔本集團2023年房地產合同銷售總金額和總面積的約92.0%和72.8%；城市綜合體合同銷售金額約為人民幣2.06億元，合同銷售面積為102,222平方米，分別佔本集團2023年房地產合同銷