正味集团2023年报

目录 公司资料主席报告 管理层讨论及分析董事及高级管理层董事会报告 企业管治报告独立核数师报告 综合损益及其他全面收益表综合财务状况表 综合权益变动表综合现金流量表综合财务报表附注五年财务概要 2 4 6 12 15 27 40 45 46 48 49 51 124 公司资料 董事会 执行董事 杨声耀先生（主席兼行政总裁）林秋云女士 李辉先生 独立非执行董事 李太红先生（于2024年2月29日辞任） 刘正扬先生 李国栋先生（于2024年2月29日辞任）胡瑞我先生（于2024年2月29日获委任）叶桑志先生（于2024年2月29日获委任） 授权代表 杨声耀先生 陈毅奋先生 公司秘书 陈毅奋先生 审核委员会 刘正扬先生（主席） 李太红先生（于2024年2月29日辞任）李国栋先生（于2024年2月29日辞任）胡瑞我先生（于2024年2月29日获委任）叶桑志先生（于2024年2月29日获委任） 薪酬委员会 李太红先生（主席）（于2024年2月29日辞任）胡瑞我先生（主席）（于2024年2月29日获委任）杨声耀先生 刘正扬先生 提名委员会 李太红先生（主席）（于2024年2月29日辞任）胡瑞我先生（主席）（于2024年2月29日获委任）杨声耀先生 刘正扬先生 注册办事处 71FortStreet POBox500,GeorgeTownGrandCaymanKY1–1106CaymanIslands 总部及中国主要营业地点 中国 南昌市 小蓝经济技术开发区玉湖路487号 香港主要营业地点 香港 九龙尖沙咀科学馆道14号 新文华中心A座12楼12室 核数师 中正天恒会计师有限公司 执业会计师 注册公众利益实体核数师 香港 新界葵涌葵昌路51号 九龙贸易中心 2座15楼 1510–1517室 有关香港法例的法律顾问 鸿鹄律师事务所 香港 港湾道18号 中环广场新翼6楼 合规顾问 中毅资本有限公司 香港 九龙尖沙咀广东道28号力宝太阳广场14楼1401室 年报20232 公司资料 开曼群岛股份过户登记总处 ApplebyGlobalServices(Cayman)Limited 71FortStreet POBox500,GeorgeTownGrandCaymanKY1–1106CaymanIslands 香港股份过户登记分处 香港中央证券登记有限公司 香港湾仔 皇后大道东183号合和中心 17M楼 主要往来银行 江西银行股份有限公司（南昌铁路支行） 中国 江西省南昌市 西湖区站前路96号 股份代号 2147 公司网站 www.zhengwei100.com 3正味集团控股有限公司 主席报告 尊敬的各位股东： 本人谨代表正味集团控股有限公司（“本公司”，连同其附属公司统称“本集团”）董事（“董事”）会（“董事会”）欣然向股东提呈本集团截至2023年12月31日止年度（“2023年财政年度”或“报告期”）的年度业绩连同截至2022年12月31日止年度（“2022年财政年度”）的比较数字。 于2023年1月13日在联交所上市 本公司于2023年1月13日成功在联交所主板上市（“上市”）。上市标志着本集团加强其资本实力及企业管治以及提升其于市场上的公众声誉的里程碑，为本集团未来发展奠定坚实基础。 业务及财务回顾 于2023年财政年度，我们录得总收入约人民币445.2百万元，较2022年财政年度的人民币356.8百万元增加24.8%。有关增加乃主要由于制造零食及干货食品的销售额增加约人民币85.9百万元以及零食及干货食品贸易的销售额增加约人民币2.4百万元所致。于2023年财政年度，本集团录得(i)毛利约人民币147.3百万元，较2022年财政年度的约人民币119.3百万元增加约23.5%。毛利增加主要是由于(i)本集团销售额的增长约人民币88.4百万元；及(ii)本集团产品的平均售价整体上涨。本集团2023年财政年度的溢利约为人民币67.5百万元，较2022年财政年度的约人民币46.7百万元增加约44.6%。 前景及展望 为捕捉业务机遇并实现可持续的竞争优势，我们将透过下列战略进一步加强并提高本集团的市场地位： –不断开发及引入新的零食产品，以紧跟消费趋势；及 –加大营销力度，拓展销售渠道，以最大限度地提升其自身品牌的知名度，使产品能够推向中华人民共和国（“中国”）各地的终端消费者。 年报20234 主席报告 致谢 本人谨代表董事会向高级管理层团队及雇员对本集团的杰出贡献致以衷心感谢。本人亦感谢全体股东、客户、供应商、专业人士、业务伙伴及公共社区对本集团业务发展及成功上市的支持。 本人坚信，员工与持份者的共同努力将继续推动本集团前进的发展势头。 主席 杨声耀 5正味集团控股有限公司 管理层讨论及分析 业务回顾 本集团主要于中国江西省（其次于中国四川省及湖北省）生产干货食品及零食，其次进行相关产品的贸易。 制造业务 就制造业务而言，本集团在中国生产和销售各种(i)零食（包括蔬菜零食及肉类零食），如脆笋及烤脖；及(ii)包装干货食品，如菌类、干制水产品、紫菜、谷物及调味料。本集团通常(i)从供应商处采购原材料；(ii)在自己的生产设施中加工原材料和包装产品；以及(iii)以本集团自有品牌“声耀”及“赣味坊”向客户（包括中国的零售商（例如超市及杂货店）、企业客户和其他个人客户以及天猫上的电商渠道）销售产品。 贸易业务 就贸易业务而言，本集团在中国从供应商处批量采购干制蜜饯、坚果及其他产品，然后在不进一步加工的情况下，出售给零售商及企业客户。 销售渠道及客户基础 于干制食品生产的逾20年历史和经验，持续致力并投入于保持产品的高品质，以及对食品安全的重视，本集团创建了一个稳固的客户群体，包括诸如超市及杂货店等零售商、企业客户及其他个人客户。本集团部分产品在超市的促销专柜销售，促销员将在那里进行宣传，并与终端消费者进行面对面的互动，以提供符合个别消费者兴趣和需求的有用产品信息。于2023年财政年度内，本集团的产品主要销售及交付予于中国江西省、湖北省、浙江省及四川省的客户。 生产设施 于本年报日期，本集团在中国江西省拥有两个生产设施，即南昌工厂和广昌工厂。南昌工厂专门加工和包装干货食品，广昌工厂则配备有专门生产零食的烹饪设备。 前景及展望 由于消费者口味及偏好正持续演变，本集团将不断开发及引入新的零食产品，以紧跟消费趋势，并将对不同零食产品的受欢迎程度进行内部研究，亦从零售商客户处获得对新口味的接受程度及市场终端消费者的购买模式的反馈。本集团计划推出新蔬菜零食，如蘑菇，以及新肉类零食，如去骨鸡爪、牛肉干、猪蹄、鹌鹑蛋及鹌鹑肉零食。凭藉与本集团的零售商客户创建的长期关系，董事认为本集团已经拥有稳定的销售渠道，可以轻松销售和营销新零食产品。 年报20236 管理层讨论及分析 未来，本集团将继续加大营销力度，拓展销售渠道，以最大限度地提升其自身品牌的知名度，使产品能够推向中国各地的终端消费者，从而实现股东收益最大化。具体而言，本集团有意(i)扩大于中国西南地区（尤其是中国四川省）的超市销售网络及促销专柜网络；(ii)与连锁超市客户合作，加强营销及推广工作；及(iii)通过电视及商业广播等传统媒体、在人流量大的地方以及在微信等社交媒体投放广告宣传零食产品，从而加大营销力度。 财务回顾 收入 于报告期内，本集团的收入主要是指(i)制造零食及干货食品的销售额；及(ii)零食及干货食品贸易的销售额。于2023年财政年度，本集团录得总收入约人民币445.2百万元，较2022年财政年度的约人民币356.8百万元增加约24.8%。增加主要是由于制造零食及干货食品的销售额增加约人民币85.9百万元，以及零食及干货食品贸易的销售额增加约人民币2.4百万元。 销售成本 本集团的销售成本主要包括(i)直接材料成本；(ii)生产成本；(iii)直接人力成本；及(iv)其他。 于2023年财政年度，本集团的销售成本约为人民币298.0百万元，较2022年财政年度的约人民币237.6百万元增加约25.4%。上述增加主要是由于直接材料成本上涨，整体上与本集团的收入增长一致。 毛利及毛利率 于2023年财政年度，本集团录得(i)毛利约人民币147.3百万元，较2022年财政年度的约人民币119.3百万元增加约23.5%；及(ii)毛利率约33.1%，与2022年财政年度的约33.4%相比保持相对稳定。毛利增加主要是由于(i)本集团的销售额增长约人民币88.4百万元；及(ii)本集团的产品平均售价整体上涨。 其他收入 其他收入包括政府补助及银行存款利息收入。政府补助属一次性收入，主要是指从中国地方政府当局收到的补助，作为对本集团的补贴。 本集团的其他收入由2022年财政年度的约人民币775,000元增加至2023年财政年度的约人民币6.4百万元，乃主要由于政府补助增加约人民币5.3百万元及银行存款增加致使利息收入增加人民币260,000元。 7正味集团控股有限公司 管理层讨论及分析 其他收益及亏损 本集团的其他收益及亏损由2022年财政年度的收益人民币423,000元减少至2023年财政年度的亏损人民币164,000元。该减少主要由于2023年财政年度并无社保及住房公积金拨备回拨人民币481,000元，而该项金额于2022年财政年度确认，以及汇兑亏损净额人民币162,000元，而2022年财政年度并无确认该项亏损。 分销及销售开支 本集团的分销及销售开支维持相对稳定，于2022年财政年度及2023年财政年度分别约为人民币27.8百万元及人民币32.8百万元。 行政开支 本集团的行政开支主要包括研发、员工成本、法律及专业开支、折旧及摊销、其他税项、招待及交通开支、办公开支及其他开支。本集团的行政开支由2022年财政年度的约人民币27.7百万元增加至2023年财政年度的约人民币36.6百万元。 财务成本 本集团的财务成本主要是指银行和其他借款的利息开支。财务成本由2022年财政年度的约人民币3.3百万元减少至2023年财政年度的约人民币2.9百万元，主要原因是2023年财政年度的银行及其他借款的平均金额减少导致的银行及其他借款利息开支减少。 税项 本集团的税项包括(i)企业所得税的所得税开支；及(ii)递延税项开支。本集团的税项由2022年财政年度的约人民币6.2百万元增加至2023年财政年度的约人民币9.2百万元，整体上与年内除税前溢利增加一致。 2023年财政年度的溢利 本集团于2023年财政年度的溢利约为人民币67.5百万元，较2022年财政年度的约人民币46.7百万元增加约 44.6%。 流动资产净值 本集团的流动资产净值由2022年财政年度的约人民币209.0百万元增加至2023年财政年度的约人民币 311.8百万元。该增加主要归因于(i)贸易应收款项增加约人民币28.3百万元；(ii)现金及现金等价物增加约人民币42.4百万元；及(iii)借款减少约人民币27.9百万元。 年报20238 管理层讨论及分析 流动资金及资本资源 为管理流动性风险，董事会密切监察本集团的流动资金状况及其借贷契诺遵守情况，以维持充裕的现金储备，以及从主要银行取得充足的承诺融资额度，以应付短期及长期流动资金需求。 2023年 财政年度 2022年 财政年度 人民币千元人民币千元 经营活动所得现金净额 36,595 82,412 投资活动所用现金净额 (79,909) (2,470) 融资活动所得╱（所用）现金净额 85,669 (50,432) 现金及现金等价物增加净额 42,355 29,510 本集团于2023年12月31日的总权益约为人民币436.9百万元（2022年：人民币258.4百万元）。于2023年12月31日，本集团并无动用任何金融工具以作对冲用途。本集团现金及现金等价物于2023年12月31日约为人民币199.2百万元（2022年：人民币1