正味集团2022年报

目录 公司资料主席报告 管理层讨论及分析董事及高级管理层董事会报告 企业管治报告独立核数师报告 综合损益及其他全面收益表综合财务状况表 综合权益变动表综合现金流量表综合财务报表附注四年财务概要 2 4 5 13 17 28 37 42 43 45 46 48 122 公司资料 董事会 执行董事 杨声耀先生（主席兼行政总裁）林秋云女士 李辉先生 独立非执行董事 李太红先生刘正扬先生李国栋先生 授权代表 杨声耀先生陈毅奋先生 公司秘书 陈毅奋先生 审核委员会 刘正扬先生（主席） 李太红先生 李国栋先生 薪酬委员会 李太红先生（主席） 杨声耀先生 刘正扬先生 提名委员会 李太红先生（主席） 杨声耀先生 刘正扬先生 注册办事处 71FortStreet POBox500,GeorgeTownGrandCaymanKY1–1106CaymanIslands 总部及中国主要营业地点 中国南昌市 小蓝经济开发区玉湖路487号 香港主要营业地点 香港 九龙尖沙咀科学馆道14号 新文华中心A座12楼12室 核数师 香港立信德豪会计师事务所有限公司 执业会计师 注册公众利益实体核数师 香港 中环 干诺道中111号永安中心25楼 有关香港法例的法律顾问 温斯顿律师事务所 香港中环 花园道1号中银大厦42楼 合规顾问 中毅资本有限公司 香港 九龙尖沙咀广东道28号 力宝太阳广场14楼1401室 开曼群岛股份过户登记总处 ApplebyGlobalServices(Cayman)Limited 71FortStreet POBox500,GeorgeTownGrandCaymanKY1–1106CaymanIslands 年报20222 公司资料 香港股份过户登记分处 香港中央证券登记有限公司 香港湾仔 皇后大道东183号合和中心 17楼1712–1716号铺 主要往来银行 江西银行股份有限公司（南昌铁路支行） 中国 江西省南昌市 西湖区站前路96号 股份代号 2147 公司网站 www.zhengwei100.com 3正味集团控股有限公司 主席报告 尊敬的各位股东： 本人谨代表本公司董事会欣然向股东提呈本集团截至2022年12月31日止年度（“2022年财政年度”）的年度业绩。 于2023年1月13日在联交所上市 本公司于2023年1月13日成功在联交所主板上市（“上市”）。上市标志着本集团加强其资本实力及企业管治以及提升其于市场上的公众声誉的里程碑，为本集团未来发展奠定坚实基础。 业务及财务回顾 于2022年财政年度，我们录得总收入约人民币356.8百万元，较2021年财政年度的人民币342.0百万元增加4.3%。有关略微增加乃主要由于制造零食及干货食品的销售额增加约人民币69.92百万元，部分被零食及干货食品贸易的销售额减少约人民币55.07百万元所抵销。 前景及展望 为捕捉业务机遇并实现可持续的竞争优势，我们将透过下列战略进一步加强并提高本集团的市场地位： –寻找合适的机会扩大我们的产能并丰富我们的产品供应，及 –通过加强营销力度及扩大销售渠道增加我们的销售额。 致谢 本人谨代表董事会向高级管理层团队及雇员对本集团的杰出贡献致以衷心感谢。本人亦感谢全体股东、客户、供应商、专业人士、业务伙伴及公共社区对本集团业务发展及成功上市的支持。 本人坚信，员工与持份者的共同努力将继续推动本集团前进的发展势头。 主席 杨声耀 年报20224 管理层讨论及分析 业务回顾 我们主要于江西省（其次于四川省及湖北省）生产干货食品及零食，其次进行相关产品的贸易。 制造业务 就我们的制造业务而言，我们在中国生产和销售各种(i)零食（包括蔬菜零食及肉类零食），如脆笋及烤脖；及(ii)包装干货食品，如菌类、干制水产品、紫菜、谷物及调味料。我们通常(i)从供应商处采购原材料，(ii)在自己的生产设施中加工原材料和包装产品，以及(iii)以自有品牌“声耀”及“赣味坊”向客户（包括中国的零售商（例如超市及杂货店）、企业客户和其他个人客户以及天猫上的电商渠道）销售产品。 贸易业务 就我们的贸易业务而言，我们在中国从供应商处批量采购干制蜜饯、坚果及其他产品，然后在不进一步加工的情况下，出售给零食商及企业客户。我们的多样化产品组合庞大且不断发展，涵盖了五类产品，包括(i)零食；(ii)干制山珍；(iii)干制水产品；(iv)谷物；及(v)调味品等。 生产设施 于本公告日期，我们在中国江西省拥有两个生产设施，即南昌工厂和广昌工厂。南昌工厂专门加工和包装干货食品，广昌工厂则配备有专门生产零食的烹饪设备。 销售渠道及客户基础 我们主要向诸如超市及杂货店等零售商、企业客户、天猫商城电商渠道以及其他个人客户销售我们的产品。我们还在超市的促销专柜销售我们的产品，如零食、干制水产品、坚果、谷类及蘑菇，我们的促销员将在那里进行宣传，并与终端消费者进行面对面的互动，以提供符合个别消费者兴趣和需求的有用产品信息。促销专柜销售的产品一般为散装，称重销售。 我们认为，客户主要基于以下各点才选择我们的产品：(i)产品质量高；(ii)产品供应稳定；以及(iii)产品组合多样、众多且不断发展。于报告期，我们的产品主要销售及交付予我们于江西省、湖北省、浙江省及四川省的客户。于2022年12月31日，我们于中国拥有26个销售代表及160多位促销员。我们的销售代表负责管理客户关系，跟进客户订单，而我们的促销员则驻扎在超市促销专柜，向终端消费者推广我们的产品。我们认为，我们强大且多样的客户群及往绩记录是我们未来增长和发展的坚实基础。 5正味集团控股有限公司 管理层讨论及分析 原材料 我们一般从农民及农业合作社以及企业供应商处采购原材料，如墨鱼、莲子、黑木耳、开心果、竹笋、鸡爪及鸭脖。我们提前获取原材料，以保持供应的稳定性并控制采购成本。我们保持着一份精选原材料供应商名单。我们对供应商的原料、产品品质及产品交付及时性进行评估。我们还与我们五大供应商确立了牢固的关系，这有助于减少所面临的价格和供应波动风险。 财务回顾 概览 以下讨论根据本年报其他部分所载的财务资料及随附附注作出，且应与之一并阅读。 收入 于报告期，我们的收入主要是指(i)制造零食及干货食品的销售额；及(ii)零食及干货食品贸易的销售额。于2022年财政年度，我们录得总收入约人民币356.8百万元，较2021年财政年度的人民币342.0百万元增加4.3%。略微增加主要是由于制造零食及干货食品的销售额增加约人民币69.92百万元，部分被零食及干货食品贸易的销售额减少约人民币55.07百万元所抵销。 销售成本 销售成本主要包括(i)直接材料成本，(ii)生产成本；(iii)直接人力成本；及(iv)其他。下表载列我们于所示年度的销售成本明细： 2022年 财政年度 2021年 财政年度 人民币千元人民币千元 直接材料成本 213,120 209,577 生产成本 13,507 12,001 直接人力成本 11,468 11,820 （回拨）╱销售退货拨备，净额 (333) (51) （回拨）╱存货拨备 (171) 171 237,591 233,518 于2022年财政年度，本集团的销售成本约为人民币237.6百万元，较2021年财政年度的约人民币233.5百万元增加1.7%。上述增加主要是由于直接原材料成本上涨，整体上与我们的收入增加一致。 年报20226 管理层讨论及分析 毛利及毛利率 于2022年财政年度，我们录得(i)毛利约人民币119.3百万元，较2021年财政年度的人民币108.5百万元增加10.0%；及(ii)毛利率约33.4%，较2021年财政年度的31.7%增加1.7%。该增加主要是由于(i)我们销售额的增长约为人民币14.85百万元；及(ii)我们产品的总销售价格上涨。 其他收入 其他收入主要包括政府补助、银行存款利息收入及租金收入。政府补助属一次性收入，主要是指从中国地方政府当局收到的补助，作为对本集团的补贴，包括(i)截至2021年12月31日止年度的农业发展奖励，其中本集团须租用超过40英亩土地作农业用途，为期十年；及(ii)截至2022年及2021年12月31日止年度的收益增长及新技术工业企业激励，其无其他未履行义务。 其他收入由2021年财政年度的约人民币4.2百万元减少至2022年财政年度的约人民币0.8百万元，主要是由于收到的政府补助减少约人民币3.4百万元。 其他收益及亏损 其他收益及亏损由2021年财政年度的约人民币3.8百万元减少至2022年财政年度的约人民币0.4百万元。该减少主要由于2021年10月起概无投资物业，因此2022年财政年度并无确认投资物业公平值变动收益所致。 分销及销售开支 分销及销售开支维持相对稳定，于2021年财政年度及2022年财政年度分别约为人民币28.2百万元及人民币27.8百万元。 行政开支 行政开支主要包括研发、员工成本、法律及专业开支、折旧及摊销开支、其他税项、招待及交通开支、办公开支及其他开支。 我们的行政开支由2021年财政年度的约人民币23.1百万元增至2022年财政年度约人民币27.7百万元，主要乃由于(i)员工成本增加约人民币0.8百万元，原因是行政员工的人数由2021年财政年度的49人增加至2022年财政年度的65人；及(iii)有关广昌工厂机器的保养开支增加约人民币0.5百万元；及(iii)研发成本增加约人民币3.0百万元。 财务成本 财务成本主要是指银行和其他借款的利息开支。2022年财政年度的财务成本相较2021年财政年度的约人民币6.2百万元减少约人民币2.9百万元，主要原因是2022年财政年度的银行及其他借款的平均金额的减少导致的银行及其他借贷利息开支减少。 7正味集团控股有限公司 管理层讨论及分析 税项 我们的税项包括(i)企业所得税的所得税开支；及(ii)递延税项开支。我们的税项从2021年财政年度的约人民币9.6百万元减少至2022年财政年度的约人民币6.2百万元，主要是由于毋须纳税收益增加约人民币2.6百万元。 2022年财政年度的溢利 2022年财政年度的纯利约为人民币46.7百万元，而2021年财政年度约为人民币48.3百万元。纯利率维持相 对稳定，于2022年财政年度约为13.1%，而2021年财政年度为14.1%。 流动资产净值 我们的流动资产净值由2021年财政年度约人民币163.3百万元增至2022年财政年度的约人民币209.0百万元。该增加主要归因于(i)贸易应收款项增加约人民币0.8百万元；(ii)贸易应付款项增加约人民币5.3百万元；(iii)其他应付款项及应计费用增加约人民币7.5百万元；及(iv)即期借款减少约人民币42.5百万元。 资产负债比率 资产负债比率从2021年财政年度的约30.0%下降到2022年财政年度的约15.2%。该下降乃主要乃由于2022年12月31日的借款总额减少约人民币44.6百万元。 所持重大投资 2022年财政年度，本集团并无持有重大投资。 重大收购及出售附属公司、联营公司及合营企业 2022年财政年度，本集团并无任何重大收购或出售附属公司、联营公司及合营企业。 资产抵押 于2022年及2021年12月31日，本集团楼宇账面总值分别约人民币24,798,000元及人民币25,580,000元，已予以抵押为本集团获授银行融资作担保。资产抵押的详情加载本年报综合财务报表附注34。 或然负债 于2022年12月31日，我们并无或然负债。 年报20228 管理层讨论及分析 流动资金及财务资源 本集团于2022年12月31日的总权益约为人民币258.4百万元（2021年：人民币211.6百万元）。于2022年12月31日，本集团并无动用任何金融工具以作对冲用途。本集团现金及银行结余于2022年12月31日约为人民币156.8百万元（2021