正味集团2023中报

目录 公司资料2 管理层讨论及分析4 其他资料9 中期简明综合损益及其他全面收益表15 中期简明综合财务状况表16 中期简明综合权益变动表18 中期简明综合现金流量表19 中期简明综合财务报表附注21 公司资料 董事会 执行董事 杨声耀先生（主席兼行政总裁）林秋云女士 李辉先生 独立非执行董事 李太红先生刘正扬先生李国栋先生 授权代表 杨声耀先生陈毅奋先生 公司秘书 陈毅奋先生 审核委员会 刘正扬先生（主席） 李太红先生李国栋先生 薪酬委员会 李太红先生（主席） 杨声耀先生刘正扬先生 提名委员会 李太红先生（主席） 杨声耀先生刘正扬先生 注册办事处 71FortStreet POBox500,GeorgeTownGrandCaymanKY1–1106CaymanIslands 总部及中国主要营业地点 中国南昌市 小蓝经济技术开发区玉湖路487号 香港主要营业地点 香港 九龙尖沙咀科学馆道14号 新文华中心A座12楼12室 核数师 香港立信德豪会计师事务所有限公司 执业会计师 注册公众利益实体核数师 香港中环 干诺道中111号永安中心25楼 有关香港法例的法律顾问 温斯顿律师事务所 香港 皇后大道中5号衡怡大厦 6楼 合规顾问 中毅资本有限公司香港 九龙尖沙咀广东道28号 力宝太阳广场14楼1401室 中报20232 公司资料 开曼群岛股份过户登记总处 ApplebyGlobalServices(Cayman)Limited 71FortStreet POBox500,GeorgeTownGrandCaymanKY1–1106CaymanIslands 香港股份过户登记分处 香港中央证券登记有限公司 香港湾仔 皇后大道东183号合和中心 17楼1712–1716号铺 主要往来银行 江西银行股份有限公司（南昌铁路支行） 中国 江西省南昌市 西湖区站前路96号 股份代号 2147 公司网站 www.zhengwei100.com 3正味集团控股有限公司 管理层讨论及分析 正味集团控股有限公司（“本公司”）董事（“董事”）会（“董事会”）欣然宣布本公司及其附属公司（统称“本集团”）截至2023年6月30日止六个月（“2023年财政年度6个月”）的未经审核综合业绩，连同于2022年同期（“2022年财政年度6个月”）的比较数字。 业务回顾 本集团主要于江西省（其次于四川省及湖北省）生产干货食品及零食，其次进行相关产品的贸易。 制造业务 就制造业务而言，我们在中国生产和销售各种(i)零食（包括蔬菜零食及肉类零食），如脆笋及烤脖；及(ii)包装干货食品，如菌类、干制水产品、紫菜、谷物及调味料。我们通常(i)从供应商处采购原材料，(ii)在自己的生产设施中加工原材料和包装产品，以及(iii)以自有品牌“声耀”及“赣味坊”向客户（包括中国的零售商（例如超市及杂货店）、企业客户和其他个人客户以及天猫上的电商渠道）销售产品。 贸易业务 就贸易业务而言，我们在中国从供应商处批量采购干制蜜饯、坚果及其他产品，然后在不进一步加工的情况下，出售给零售商及企业客户。 销售渠道及客户基础 于干制食品生产的逾20年历史和经验，持续致力并投入于保持产品的高品质，以及对食品安全的重视，本集团创建了一个稳固的客户群体，包括诸如超市及杂货店等零售商、企业客户及其他个人客户。我们的部分产品在超市的促销专柜销售，我们的促销员将在那里进行宣传，并与终端消费者进行面对面的互动，以提供符合个别消费者兴趣和需求的有用产品信息。于2023年财政年度6个月内，我们的产品主要销售及交付予于江西省、湖北省、浙江省及四川省的客户。 生产设施 于本中期报告日期，本集团在中国江西省拥有两个生产设施，即南昌工厂和广昌工厂。南昌工厂专门加工和包装干货食品，广昌工厂则配备有专门生产零食的烹饪设备。 前景及展望 由于消费者口味及偏好正持续演变，本集团将不断开发及引入新的零食产品，以紧跟消费趋势，并将对不同零食产品的受欢迎程度进行内部研究，亦从零售商客户处获得对新口味的接受程度及市场终端消费者的购买模式的反馈。本集团计划推出新蔬菜零食，如蘑菇，以及新肉类零食，如去骨鸡爪、牛肉干、猪蹄、鹌鹑蛋及鹌鹑肉零食。凭藉与我们的零售商客户创建的长期关系，董事认为本集团已经拥有稳定的销售渠道，可以轻松销售和营销新零食产品。 中报20234 管理层讨论及分析 于2023年下半年，本集团将继续加大营销力度，拓展销售渠道，以最大限度地提升其自身品牌的知名度，使产品能够推向中国各地的终端消费者，从而实现股东收益最大化。具体而言，本集团有意(i)扩大于中国西南地区（尤其是四川省）的超市销售网络及促销专柜网络；(ii)与连锁超市客户合作，加强营销及推广工作；及(iii)通过电视及商业广播等传统媒体、在人流量大的地方以及在微信等社交媒体投放广告宣传零食产品，从而加大营销力度。 财务回顾 收入 于2023年财政年度6个月期间，本集团的收入主要是指(i)制造零食及干货食品的销售额；及(ii)零食及干货食品贸易的销售额。 于2023年财政年度6个月期间，本集团录得总收入约人民币191.7百万元，较2022年财政年度6个月的人民币167.0百万元增加14.8%。该增加主要是由于零食及干制水产品的销售额增加。 销售成本 本集团的销售成本主要包括(i)直接材料成本；(ii)生产成本；(iii)直接人力成本；及(iv)其他。 于2023年财政年度6个月，本集团的销售成本约为人民币127.2百万元，较2022年财政年度6个月的约人民币113.0百万元增加12.5%。上述增加主要是由于直接材料成本上涨，整体上与我们的收入增长一致。 毛利及毛利率 于2023年财政年度6个月，本集团录得(i)毛利约人民币64.6百万元，较2022年财政年度6个月的人民币54.0百万元增加19.6%；及(ii)毛利率约33.7%，较2022年财政年度6个月的32.3%增加1.4%。该增加主要是由于(i)我们的销售额增长约人民币24.8百万元；及(ii)我们的产品售价整体上涨。 其他收入 其他收入主要包括政府补助、银行存款利息收入及租金收入。政府补助属一次性收入，主要是指从中国地方政府当局收到的补助，作为对本集团的补贴。 本集团其他收入由2022年财政年度6个月的约人民币288,000元增加至2023年财政年度6个月的约人民币 329,000元，主要是由于银行存款增加致使利息收入增加。 5正味集团控股有限公司 管理层讨论及分析 其他收益及亏损 本集团其他收益及亏损由2022年财政年度6个月的约人民币0.3百万元增加至2023年财政年度6个月的约人民币1.2百万元。该增加主要是由于汇兑损益增加。 分销及销售开支 本集团分销及销售开支维持相对稳定，于2022年财政年度6个月及2023年财政年度6个月分别约为人民币 13.3百万元及人民币14.5百万元。 行政开支 行政开支主要包括研发、员工成本、法律及专业开支、折旧及摊销、其他税项、招待及交通开支、办公开支及其他开支。本集团行政开支由2022年财政年度6个月的约人民币16.7百万元减少至2023年财政年度6个月的约人民币14.8百万元。 2023年财政年度6个月的溢利 本集团于2023年财政年度6个月的溢利约为人民币29.7百万元，而2022年财政年度6个月约为人民币20.9百万元。 流动资产净值 本集团的流动资产净值由2022年财政年度6个月的约人民币209.0百万元增加至2023年财政年度6个月的约人民币347.6百万元。该增加主要是由于现金及现金等价物增加约人民币140.0百万元。 流动资金及资本资源 为管理流动性风险，董事会密切监察本集团的流动资金状况及其借贷契诺遵守情况，以维持充裕的现金储备，以及从主要银行取得充足的承诺融资额度，以应付短期及长期流动资金需求。 2023年 财政年度 6个月 2022年 财政年度 6个月 人民币千元人民币千元 经营活动所得╱（所用）现金净额 37,250 48,725 投资活动所用现金净额 402 (2,059) 融资活动所得╱（所用）现金净额 102,331 (35,792) 现金及现金等价物增加净额 139,983 10,874 于2023年6月30日，本集团的现金及现金等价物约为人民币296.8百万元，较于2022年12月31日的约人民币156.8百万元增加约89.3%，而该等现金及现金等价物主要以人民币计值。 于2023年6月30日，本集团的计息银行及其他借款约为人民币38.2百万元，较于2022年12月31日的约人民币46.1百万元减少约20.7%。 中报20236 管理层讨论及分析 于2023年6月30日，本集团的短期贷款及借款约为人民币35.6百万元（于2022年12月31日：约人民币44.5百万元），而本集团的长期贷款及借款约为人民币2.6百万元（于2022年12月31日：约人民币1.6百万元）。 本集团于2023年6月30日的计息银行及其他借款均以人民币计值。年利率为浮动利率，介乎4.8%至8.0%。 资产抵押 于2023年6月30日，本集团并无质押任何资产，亦无任何资产抵押。 财库政策 本集团已就其财库政策采纳审慎的财务管理方法，因此于整个期间维持健康的财务状况。董事会密切监控本集团的流动资金状况，以确保本集团资产、负债及其他承担的流动资金架构能够始终满足其资金需求。 资产负债比率 于2023年6月30日的资产负债比率约为9%（于2022年12月31日：约15%）。该减少主要是由于借款减少约人民币7.8百万元以及现金及现金等价物增加约人民币140.0百万元。 所持重大投资及重大投资或资本资产的未来计划 于2023年财政年度6个月期间，本集团并无持有任何其公平值占本集团资产总值超过5%的重大投资及重大投资及资本资产计划。 重大收购及出售附属公司、联营公司及合营企业 于2023年财政年度6个月，本集团并无任何重大收购或出售附属公司、联营公司及合营企业。 资本承担及或然负债 于2023年6月30日，本集团并无任何重大资本承担或或然负债。 外汇风险 于2023年财政年度6个月期间，本集团并无采纳任何外币对冲政策。然而，我们的管理层会定期监察外汇风险，并会在日后有需要时考虑采取适当的对冲措施。 雇员及薪酬 截至2023年6月30日，本集团共有716名雇员，而截至2022年6月30日有671名雇员。由于销售增加，厂房需要更多生产人员工作，因此雇员人数有所增加。本集团的薪酬政策乃参考个别雇员的表现、资历及经验以及本集团业绩及市况厘定。本集团根据中国法律和法规的要求，为中国的雇员缴纳社会保障基金，包括养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、产假保险和住房公积金供款。 7正味集团控股有限公司 管理层讨论及分析 全球发售所得款项用途 本公司股份（“股份”）自2023年1月13日（“上市日期”）起在香港联合交易所有限公司（“联交所”）上市。按发售价每股股份0.68港元计算，经扣除上市相关开支后，全球发售所得款项净额约为97.3百万港元（“所得款项净额”），低于本公司日期为2022年12月30日的招股章程（“招股章程”）所披露的估计所得款项净额约110.7百万港元。约13.4百万港元的差额已按招股章程“未来计划及所得款项用途”一节所披露的所得款项用途相同方式及相同比例作出调整。然而，董事将不断评估本集团的业务目标，并可能因应不断变化的市场状况而改变或修改计划，以确定本集团的业务增长。 于2023年6月30日，本集团已按下表所载动用所得款项净额： 直至 所得款项净额的 占所得款项净额总额的 估计计划 经调整计划 2023年 6月30日的 于2023年 6月30日的 动用计划分配额的 拟定用途 百分比 分配额 分配额 已动用金额 未动用金额 预期时间表 百万港元 百万港元 百万港元 百万港元 创建一个新生产工厂及于本集团广昌工 7