永泰运：2024年一季度报告

证券代码：001228证券简称：永泰运公告编号：2024-034 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 永泰运化工物流股份有限公司2024年第一季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因 □会计政策变更☑会计差错更正□同一控制下企业合并□其他原因 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 670,648,160.17 527,944,611.86 496,678,872.11 35.03% 归属于上市公司股东的净利润（元） 34,546,140.85 38,051,841.70 38,051,841.70 -9.21% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 31,545,917.33 37,015,418.33 37,015,418.33 -14.78% 经营活动产生的现金流量净额（元） -355,586,522.08 31,628,830.36 31,628,830.36 -1,224.25% 基本每股收益（元/股） 0.33 0.37 0.37 -10.81% 稀释每股收益（元/股） 0.33 0.37 0.37 -10.81% 加权平均净资产收益率（%） 1.94% 2.30% 2.30% -0.36% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 4,452,123,741.21 3,918,129,226.64 3,918,129,226.64 13.63% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,753,613,595.10 1,753,819,462.88 1,753,819,462.88 -0.01% 1、会计差错更正的情况 根据《企业会计准则第14号-收入》第三十四条，“企业应当根据其在向客户转让商品前是否拥有对该商品的控制权，来判断其从事交易时的身份是主要责任人还是代理人。企业在向客户转让商品前能够控制该商品的，该企业为主要责任人，应当按照已收或应收对价总额确认收入；否则，该企业为代理人，应当按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。” 在具体判断向客户转让商品前是否拥有对该商品的控制权时，企业应当综合考虑其是否承担向客户转让商品的主要责任、是否在转让商品之前或之后承担了该商品的存货风险、是否有权自主决定所交易商品的价格。 公司控股子公司浙江昊泰化工有限公司（以下简称“昊泰化工”）主要从事化工品贸易业务，公司持有昊泰化工51%股权，汇隆（厦门）石油化工有限公司持有其49%股权。按照《企业会计准则》的相关规定，昊泰化工纳入公司会计报表合并范围。 2023年度，昊泰化工从事的化工品贸易业务主要包括异氰酸酯和橡胶两类产品。根据细分行业的交易特点，昊泰化工开展的异氰酸酯业务的交货模式主要为供应商直接发货模式，橡胶业务的交货模式主要包括供应商直接发货模式和仓库货转模式。本次会计差错更正及追溯调整涉及业务为昊泰化工以仓库货转模式开展的贸易业务，以橡胶产品为主。该类业务的开展流程为昊泰化工通过与上游供应商签订采购合同锁定货源后，另行寻找客户签订销售合同，并根据市场情况与客户约定具体交货时间、交货方式，由于该模式下上游供应商一般拥有自有仓库或长期合作的第三方标准仓库，因 此行业内一般会通过交付仓库出具的货权转移单据的方式进行产品交割，即以仓库货转模式完成货权转移。鉴于该业务采购、销售等行为均由昊泰化工根据市场情况、商务谈判情况、采销策略等因素自主决定，销售价格并非在采购的基础上收取固定金额或比例的价差，公司在2023年第一季度报告、2023年半年报、2023年第三季度报告中按照总额法对该类业务确认收入。 公司对昊泰化工开展的贸易业务和交易流程进行了进一步梳理总结，对相关交易的实质进行了更加严格的判断。经公司自查梳理发现，昊泰化工以仓库货转模式开展的橡胶等贸易业务在货转环节存在瞬时交易的特征（上游供应商出具给昊泰化工的货权转移单据与昊泰化工出具给下游客户的货权转移单据时间接近），且采购、销售订单之间存在一定对应关系，昊泰化工实质上未完全承担对应商品的存货风险，对该类业务采用净额法确认收入更能体现业务实质。基于谨慎性考虑，公司结合审计机构相关意见，对昊泰化工的该部分业务从“总额法”调整为按“净额法”确认营业收入，并相应追溯调整2023年第一季度报告、2023年半年报、2023年第三季度报告中营业收入、营业成本数据。 2、本报告期内，公司实现营业收入670,648,160.17元，环比上升17.88%；实现归属于上市公司股东的净利润 34,546,140.85元，环比上升323.80%；本报告期末，公司总资产4,452,123,741.21元，比上年末增加13.63%，归属于上市公司股东的所有者权益为1,753,613,595.10元，比上年末减少0.01%。 3、公司于2024年1月31日召开第二届董事会第十八次会议审议通过《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案 的议案》，截至2024年3月31日，公司已回购股份数量为1,393,700股，成交总额为34,974,965.67元（不含交易费用）。根据相关企业会计准则的规定，公司在计算本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益时需要考虑该因素的影响。 4、经统计，2024年一季度，公司各业务板块合计服务箱量为5.07万TEU，其中跨境化工物流供应链服务箱量为 3.31万TEU、仓储堆存服务箱量为0.83万TEU、道路运输服务箱量为0.93万TEU。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 2,550,186.51 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 576,548.62 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 352,431.08 减：所得税影响额 428,120.45 少数股东权益影响额（税后） 50,822.24 合计 3,000,223.52 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 资产负债表项目 期末余额（元） 上年末余额（元） 变动比例 变动原因 预付款项 1,069,975,996.03 365,607,559.92 192.66% 主要系本期贸易采购所致 其他应收款 39,826,795.93 29,674,403.39 34.21% 主要系业务保证金增加所致 应付票据 1,360,532,057.30 1,035,019,095.89 31.45% 主要系业务增长，承兑票据增加所致 合同负债 265,463,489.91 111,557,098.78 137.96% 主要系业务增长，预收款项增多所致 应付职工薪酬 18,471,506.64 35,066,266.81 -47.32% 主要系年底计提年终奖，一季度发放所致 应交税费 28,963,445.58 20,741,156.17 39.64% 主要系本期利润变化对应计提的所得税变化所致 专项储备 1,329,856.41 970,115.10 37.08% 主要系计提安全生产费所致 利润表项目 本期发生额（元） 上期发生额（元） 变动比例 变动原因 营业收入 670,648,160.17 496,678,872.11 35.03% 主要系业务增长所致 营业成本 586,123,236.71 411,557,933.67 42.42% 主要系业务增长所致 税金及附加 2,457,887.48 1,539,572.78 59.65% 主要系税金变化所致 管理费用 22,949,499.32 17,316,266.30 32.53% 主要系业务增长，各项费用支出增加所致 研发费用 1,571,477.38 1,126,628.83 39.48% 主要系研发投入增加所致 财务费用 -364,847.37 5,384,905.20 -106.78% 主要系本期汇率波动所致 其他收益 576,548.62 1,036,159.06 -44.36% 主要系政府补助变化所致 投资收益 1,985,538.49 -101,258.57 2060.86% 主要系联营企业业务增长所致 信用减值损失 1,948,828.46 5,490,101.90 64.50% 主要系坏账计提变化所致 资产减值损失 -36,387.39 272,889.44 -113.33% 主要系商誉减值金额减少所致 资产处置收益 2,550,186.51 441,962.14 477.01% 主要系罐租业务融资租赁所致 营业外收入 422,367.80 28,023.26 1407.20% 主要系公司非经营性收入增加所致 营业外支出 69,936.61 142,742.45 -51.01% 主要系公司捐款变化所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 10,427 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 陈永夫 境内自然人 30.81% 32,000,000.00 32,000,000.00 不适用 0.00 宁波永泰秦唐投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 6.31% 6,550,000.00 6,550,000.00 不适用 0.00 王巧玲 境内自然人 5.78% 6,000,000.00 6,000,000.00 不适用 0.00 宁波乾泰创业投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 3.89% 4,037,453.00 0.00 不适用 0.00 深圳众汇投资管理有限公司－宁波梅山保税港区众汇象田创业投资合伙企业（有限合伙） 其他 3.67% 3,815,353.00 0.00 不适用 0.00 中信银行股份有限公司－交银施罗德新生活力灵活配置混合型证券投资基金 其他 3.41% 3,539,537.00 0.00 不适用 0.00 浙江财通资本投资有限公司－德清锦烨财股权投资基金管理合伙企业（有限合伙） 其他 2.76% 2,867,577.00 0.00 不适用 0.00 谈国樑 境内自然人 2.39% 2,486,000.00 2,450,000.00 不适用 0.00 杭州财通尤创创业投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 2.24% 2,325,581.00 0.00 不适用 0.00 彭勋华 境内自然人 1.93% 2,000,00