ST康美：康美药业2024年第一季度报告

证券代码：600518证券简称：ST康美 康美药业股份有限公司2024年第一季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人赖志坚、主管会计工作负责人宫贵博及会计机构负责人（会计主管人员）卢奇永保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第一季度财务报表是否经审计 □是√否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期 本报告期比上年同期增减变动幅度(%) 营业收入 1,201,239,538.91 5.01 归属于上市公司股东的净利润 7,471,308.45 不适用 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -58,476,470.08 不适用 经营活动产生的现金流量净额 -332,557,910.45 不适用 基本每股收益（元/股） 0.001 不适用 稀释每股收益（元/股） 0.001 不适用 加权平均净资产收益率（%） 0.11 增加0.84个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度 末增减变动幅度(%) 总资产 14,205,206,839.53 14,280,378,964.87 -0.53 归属于上市公司股东的所有者权益 7,054,937,915.01 7,047,558,995.60 0.10 (二)非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 非经常性损益项目 本期金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 25,975,869.07 处置非流动资产 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 2,099,238.43 政府补助 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 -5,258.59 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 8,168,269.96 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益 29,527,342.86 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -10,000.00 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 234,496.36 其他符合非经常性损益定义的损益项目减：所得税影响额 36,132.10 少数股东权益影响额（税后） 6,047.46 合计 65,947,778.53 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用√不适用 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用□不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 预付款项 33.03 变动的原因主要系本期预付货款增加所致。 应付票据 75.11 变动的原因主要系报告期公司使用承兑票据支付业务同比增加所致。 预收款项 -30.86 变动的原因主要系本期预收款项减少所致。 财务费用 不适用 主要系本期利息收入较上年同期减少。 投资收益（损失以“-”号填列） 412.09 变动的原因主要系本期因债务重组产生的投资收益增加所致。 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 100.00 变动的原因主要系本期基金因公允价值变动产生的损失所致。 信用减值损失（损失以“-”号填列） 不适用 变动的原因主要系因本期应收款项收回等因素导致相应的减值准备转回所致。 资产减值损失（损失以“-”号填列） -99.54 变动的原因主要系公司资产减值损失较去年同期减少所致。 营业外收入 -92.15 变动的原因主要系上期收到根据法院判决对原高管追偿的索赔金所致。 营业外支出 -52.19 变动的原因主要系上期捐赠支出及滞纳金等增加所致。 所得税费用 -80.75 变动的原因主要系上期个别子公司盈利能力增强计提的所得税费用增加所致。 经营活动产生的现金流量净额 不适用 变动的原因主要系本期支付土增税比上年同期增加所致。 投资活动产生的现金流量净额 101.33 变动的原因主要系本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上期减少所致。 筹资活动产生的现金流量净额 不适用 主要系上期按照重整方案支付持有债券及限制性股票的债权人对应现金的债务以及用于开展承兑票据业务所需的保证金增加所致。 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 195,478 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股数量 持股比例(%) 持有有限售条件股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 广东神农氏企业管理合伙企业（有限合伙） 其他 3,509,413,788 25.31 - 无 - 中国建设银行股份有限公司广东省分行 其他 653,206,909 4.71 209,424,083 无 - 康美实业投资控股有限公司 境内非国 有法人 452,219,782 3.26 - 质押 452,219,782 康美药业股份有限公司破产企业财产处置专用账户 其他 405,073,941 2.92 - 无 - 中国光大银行股份有限公司深圳分行 其他 186,349,997 1.34 - 无 - 中国民生银行股份有限公司深圳分行 其他 183,387,921 1.32 - 无 - 广东粤财信托有限公司－粤财信托·广发兴财康1号单一资金信托 其他 181,818,181 1.31 - 无 - 华安未来资产－民生银行－深圳市前海重明万方股权投资有限公司 其他 163,612,565 1.18 - 冻结 163,612,565 长安国际信托股份有限公司－长安宁－康美药业股权收益权买入返售集合资金信托计划 其他 148,000,000 1.07 - 无 - 五矿国际信托有限公司－五矿信托－优质精选上市公司投资单一资金信托 其他 142,590,655 1.03 - 无 - 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 股份种类 数量 广东神农氏企业管理合伙企业（有限合伙） 3,509,413,788 人民币普通股 3,509,413,788 康美实业投资控股有限公司 452,219,782 人民币普通股 452,219,782 中国建设银行股份有限公司广东省分行 443,782,826 人民币普通股 443,782,826 康美药业股份有限公司破产企业财产处置专用账户 405,073,941 人民币普通股 405,073,941 中国光大银行股份有限公司深圳分行 186,349,997 人民币普通股 186,349,997 中国民生银行股份有限公司深圳分行 183,387,921 人民币普通股 183,387,921 广东粤财信托有限公司－粤财信托·广发兴财康1号单一资金信托 181,818,181 人民币普通股 181,818,181 华安未来资产－民生银行－深圳市前海重明万方股权投资有限公司 163,612,565 人民币普通股 163,612,565 长安国际信托股份有限公司－长安宁－康美药业股权收益权买入返售集合资金信托计划 148,000,000 人民币普通股 148,000,000 五矿国际信托有限公司－五矿信托－优质精选上市公司投资单一资金信托 142,590,655 人民币普通股 142,590,655 上述股东关联关系或一致行动的说明 / 前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明（如有） / 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用√不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用√不适用 三、其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 √适用□不适用 （一）公司全资子公司康美中药城（普宁）有限公司被申请破产清算 公司于2024年3月13日、2024年3月26日、2024年4月9日分别披露了公司下属全资子公司康美中药城（普宁）有限公司（以下简称普宁中药城）被申请破产清算的情况及进展公告，普宁中药城的债权人佛山市翔盈家具制造有限公司（以下简称翔盈公司）以普宁中药城无法清偿到期债务为由，向广东省揭阳市中级人民法院（以下简称揭阳中院）提出破产清算申请。普宁中药城已向揭阳中院提交《破产申请异议书》并附相关证据资料，2024年3 月25日，普宁中药城收到揭阳中院（2024）粤52破申1号《民事裁定书》，揭阳中院裁定不予受理翔盈公司对普宁中药城的破产清算申请，后翔盈公司不服揭阳中院做出的裁定，在法定上诉期限内提起上诉，请求改判裁定被上诉人普宁中药城破产清算。截至目前，普宁中药城日常生产经营活动保持正常运作，普宁中药城将继续积极与债权人进行沟通，争取尽早消除不良影响，尽最大努力维护公司及全体股东的利益。翔盈公司上诉请求是否被广东高院支持，普宁中药城是否进入破产清算程序存在重大不确定性。公司将密切关注该事项的后续进展情况，按照法律、法规及时履行信息披露义务。 四、季度财务报表(一)审计意见类型 □适用√不适用 (二)财务报表 编制单位:康美药业股份有限公司 合并资产负债表2024年3月31日 单位：元币种:人民币审计类型：未经审计 项目 2024年3月31日 2023年12月31日 流动资产： 货币资金 744,682,634.90 1,056,606,687.63 结算备付金拆出资金交易性金融资产 77,544.48 82,803.07 衍生金融资产应收票据 54,950,900.44 49,462,247.98 应收账款 2,144,405,211.04 2,029,138,566.20 应收款项融资 12,294,501.23 16,298,325.82 预付款项 156,871,356.94 117,925,253.53 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 738,347,209.56 709,235,148.94 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 2,805,834,949.58 2,643,749,272.32 其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 197,588,605.64 187,252,039.00 流动资产合计 6,855,052,913.81 6,809,750,344.49 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资 其他权益工具投资 1,131,417.30 1,15