ST康美：康美药业2023年第一季度报告

证券代码：600518证券简称：ST康美 康美药业股份有限公司2023年第一季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人赖志坚、主管会计工作负责人宫贵博及会计机构负责人（会计主管人员）卢奇永保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第一季度财务报表是否经审计 □是√否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期 本报告期比上年同期增减变动幅度(%) 营业收入 1,143,946,162.37 22.50 归属于上市公司股东的净利润 -50,408,574.68 不适用 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -88,901,510.70 不适用 经营活动产生的现金流量净额 -203,223,900.59 不适用 基本每股收益（元/股） -0.004 不适用 稀释每股收益（元/股） -0.004 不适用 加权平均净资产收益率（%） -0.73 增加0.40个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减变动幅度(%) 总资产 14,800,805,858.96 15,111,759,138.19 -2.06 归属于上市公司股东的所有者权益 6,897,854,467.42 6,947,130,703.24 -0.71 (二)非经常性损益项目和金额 单位：元币种：人民币 项目 本期金额 说明 非流动资产处置损益 20,028,211.28 处置非流动资产 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 9,745,017.05 政府补助 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益 5,542,515.81 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,472,664.72 其他符合非经常性损益定义的损益项目减：所得税影响额 2,935,761.03 少数股东权益影响额（税后） 359,711.81 合计 38,492,936.02 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用√不适用 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用□不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 应收款项融资 85.57 变动的原因主要系本期取得承兑票据增加所致。 其他流动资产 54.57 变动的原因主要系报告期公司留抵增值税增加所致。 递延所得税资产 138.86 变动的原因主要系报告期公司执行企业会计准则解释第16号对财务报表项目进行了调整。 递延所得税负债 100.00 变动的原因主要系报告期公司执行企业会计准则解释第16号对财务报表项目进行了调整。 研发费用 141.65 变动的原因主要系公司对研发项目的投入增加所致。 财务费用 36.08 变动的原因主要系本期货币资金减少导致利息收入减少所致。 投资收益（损失以“-”号填列） 95,704.45 变动的原因主要系公司债务重组收益同比增加所致。 信用减值损失（损失以“-”号填列） -99.78 变动的原因主要系本期收回信用期应收款项比上年同期增加。 资产减值损失（损失以“-”号填列） 91.34 变动的原因主要系转回计提的资产减值损失所致。 资产处置收益（损失以“-”号填列） 6,459.68 变动的原因主要系本期处置资产增加所致。 营业外收入 288.51 变动的原因主要系本期收到依据法院判决对原高管追偿的索赔金额所致。 营业外支出 65.97 变动的原因主要系本期捐赠支出及滞纳金等增加所致。 所得税费用 451.13 变动的原因主要系当期所得税费用增加所致。 投资活动产生的现金流量净额 1,296.28 变动的原因主要系本期处置固定资产收回的现金增加所致。 筹资活动产生的现金流量净额 不适用 主要系本期按照重整方案支付持有债券及限制性股票的债权人对应现金的债务以及用于开展承兑票据业务所需的保证金增加所致。 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 193,025 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股数量 持股比例(%) 持有有限售条件股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 广东神农氏企业管理合伙企业（有限合伙） 其他 3,509,413,788 25.31 - 无 - 康美实业投资控股有限公司 境内非国 有法人 723,176,677 5.21 - 质押 715,509,782 中国建设银行股份有限公司广东省分行 其他 653,206,909 4.71 209,424,083 无 - 康美药业股份有限公司破产企业财产处置专用账户 其他 413,734,278 2.98 - 无 - 五矿国际信托有限公司－五矿信托－优质精选上市公司投资单一资金信托 其他 231,901,482 1.67 - 无 - 中国光大银行股份有限公司深圳分行 其他 186,349,997 1.34 - 无 - 中国民生银行股份有限公司深圳分行 其他 183,387,921 1.32 - 无 - 广东粤财信托有限公司－粤财信托·广发兴财康1号单一资金信托 其他 181,818,181 1.31 - 无 - 芜湖鑫同瑞企业管理中心（有限合伙） 其他 163,977,088 1.18 - 无 - 华安未来资产－民生银行－深圳市前海重明万方股权投资有限公司 其他 163,612,565 1.18 - 质押 163,612,565 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 股份种类 数量 广东神农氏企业管理合伙企业（有限合伙） 3,509,413,788 人民币普通股 3,509,413,788 康美实业投资控股有限公司 723,176,677 人民币普通股 723,176,677 中国建设银行股份有限公司广东省分行 443,782,826 人民币普通股 443,782,826 康美药业股份有限公司破产企业财产处置专用账户 413,734,278 人民币普通股 413,734,278 五矿国际信托有限公司－五矿信托－优质精选上市公司投资单一资金信托 231,901,482 人民币普通股 231,901,482 中国光大银行股份有限公司深圳分行 186,349,997 人民币普通股 186,349,997 中国民生银行股份有限公司深圳分行 183,387,921 人民币普通股 183,387,921 广东粤财信托有限公司－粤财信托·广发兴财康1号单一资金信托 181,818,181 人民币普通股 181,818,181 芜湖鑫同瑞企业管理中心（有限合伙） 163,977,088 人民币普通股 163,977,088 华安未来资产－民生银行－深圳市前海重明万方股权投资有限公司 163,612,565 人民币普通股 163,612,565 上述股东关联关系或一致行动的说明 / 前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明（如有） / 三、其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 √适用□不适用 （一)法院裁定准许申请人撤回对全资子公司破产清算 公司于2023年3月29日披露了《康美药业关于全资子公司被申请破产清算的提示性公 告》（公告编号：临2023-002），公司下属全资子公司康美中药城（普宁）有限公司（以下简称“普宁中药城”或“被申请人”）的债权人深圳瑞恩环境艺术设计有限公司（以下简 称“申请人”）以普宁中药城无法清偿到期债务为由，向广东省揭阳市中级人民法院（以下简称“揭阳中院”）申请提出破产清算申请。 公司于2023年4月27日披露了《康美药业关于法院裁定准许申请人撤回对全资子公司破产清算的公告》，普宁中药城与申请人达成庭外和解并签署了《和解协议》，揭阳中院裁定准许申请人撤回对被申请人普宁中药城的破产清算申请。根据《和解协议》，普宁中药城应按判决金额本金下浮20%，申请人同意豁免普宁中药城剩余判决款项、逾期付款利息及迟延履行利息，且须依协议约定向法院提交撤回破产申请、执行结案申请。 （二）公司申请撤销“其他风险警示”结果存在不确定性 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2022年度内部控制进行审计，出具了标准无保留意见的内部控制审计报告，公司内部控制缺陷整改完成，内部控制运行有效。根据《上海证券交易所股票上市规则》（2023年2月修订）第9.8.6条相关规定，公司因2020年度内部控制被出具否定意见而被实施“其他风险警示”的相关情形已经消除，且公司独立董事对该事项发表了同意的专项意见。公司将按照相关规定向上海证券交易所提出撤销“其他风险警示”的申请，最终申请撤销情况以上海证券交易所审核意见为准，公司将及时履行信息披露义务，敬请广大投资者关注后续公告，注意投资风险。 （三）公司涉及重大诉讼的进展 公司先后于2022年1月29日、2022年9月3日、2022年10月29日披露渤海国际信托股份有限公司与康美（亳州）华佗国际中药城有限公司、亳州市新世界商贸有限公司等金融借款合同纠纷诉讼案件的情况。康美实业由于未按约定向渤海信托履行全部还款义务，一审判决康美实业需承担本金281,989.47万元及利息、罚息等支付义务，渤海信托有权以前述子公司抵押资产的拍卖、折价价款优先受偿。公司根据会计准则相关规定，基于审慎性原则，2022年依据一审判决结果，以前述子公司被抵押的不动产账面价值为限计提未决诉讼预计负债共计60,916.28万元。 本案件一审判决尚未生效，公司在规定时间内向揭阳中院递交了上诉状，二审已开庭。截至报告披露日，公司尚未收到二审判决书，具体影响以案件最终判决结果为准。公司将继续依据法律相关规定，积极行使诉讼权利，维护公司及股东的合法权益，及时履行信息披露 义务，敬请广大投资者关注后续公告，注意投资风险。 四、季度财务报表 (一)审计意见类型 □适用√不适用 (二)财务报表 编制单位:康美药业股份有限公司 合并资产负债表 2023年3月31日 单位：元币种:人民币审计类型：未经审计 项目 2023年3月31日 2022年12月31日 流动资产： 货币资金 1,291,325,552.72 1,507,397,211.22 结算备付金拆出资金交易性金融资产 117,310.11 117,310.11 衍生金融资产应收票据 55,781,