天佑德酒：2024年一季度报告
证券代码：002646证券简称：天佑德酒公告编号：2024-016 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 青海互助天佑德青稞酒股份有限公司2024年第一季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因 ☑会计政策变更□会计差错更正□同一控制下企业合并□其他原因 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减（%） 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 526,133,742.09 396,286,561.20 396,286,561.20 32.77% 归属于上市公司股东的净利润（元） 108,339,996.92 77,148,436.56 77,148,436.56 40.43% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 106,145,798.59 75,261,746.60 75,744,195.96 40.14% 经营活动产生的现金流量净额（元） 139,681,193.33 59,166,281.08 59,166,281.08 136.08% 基本每股收益（元/股） 0.2293 0.1633 0.1633 40.42% 稀释每股收益（元/股） 0.2248 0.1633 0.1633 37.66% 加权平均净资产收益率（%） 3.77% 2.76% 2.76% 1.01% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 （%） 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 3,460,170,550.03 3,328,186,491.53 3,328,186,491.53 3.97% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,940,300,397.78 2,822,092,907.22 2,822,092,907.22 4.19% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2023年修订）》“关于计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外”规定，该项会计政策的变更对公司财务报表未产生重大影响。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -3,707.08 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 618,154.82 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 91,015.78 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,750,000.00 减：所得税影响额 261,397.04 少数股东权益影响额（税后） -131.85 合计 2,194,198.33 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 ☑适用□不适用 其他符合非经常性损益定义的损益项目为公司报告期取得的政策性优惠贷款贴息。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、合并资产负债表项目变动情况说明 单位：元 项目 期末余额 期初余额 变动比例 变动情况说明 预付款项 20,763,247.62 14,201,812.94 46.20% 主要原因系本报告期中酒时代酒业（北京）有限公司预付商品货款增加所致。 其他流动资产 7,937,303.42 3,367,255.23 135.72% 主要原因系本报告期预交税费所致。 应付职工薪酬 18,874,204.00 41,254,773.40 -54.25% 主要原因系2023年底计提的职工工资、奖金在本报告期按时发放所致。 应交税费 56,883,951.44 28,456,768.83 99.90% 主要是本报告期应交企业所得税增加所致。 2、合并利润表项目变动情况说明： 单位：元 项目 本期发生额 上年同期发生额 变动比例 变动说明 营业收入 526,133,742.09 396,286,561.20 32.77% 主要原因系本报告期营销通过激发市场活力，核心市场占有率进一步提升，促进销售增长。 营业成本 194,572,774.00 144,227,548.79 34.91% 主要原因系本报告期销售数量增长，营业成本相应增长。 销售费用 75,620,841.11 55,625,101.92 35.95% 主要原因系本报告期营销推广等市场费用增长所致。 财务费用 -3,265,216.27 1,608,778.51 -302.96% 主要原因系本报告期受美元汇率变动影响。 投资收益 -267,619.24 28,548.39 -1037.42% 主要原因系本报告期确认联营企业投资损失所致。 信用减值损失 -169,901.90 180,796.11 -193.97% 主要原因系本报告期应收款项增加，计提的坏账准备相应增加所致。 资产减值损失 -16.80 -100.00% 主要原因系本报告期控股子公司中酒时代酒业（北京）有限公司计提其他品牌酒类商品跌价准备所致。 资产处置收益 3,735.38 100.00% 主要原因系本报告期处置固定资产的利得。 营业外收入 7,197.95 65,719.25 -89.05% 主要原因系本报告期固定资产报废收益减少。 少数股东损益 163,020.80 -63,510.70 356.68% 主要原因系西藏纳曲青稞酒业有限公司从控股孙公司变成全资孙公司，不确认少数股东损益所致。 3、合并现金流量表项目变动情况说明： 单位：元 项目 本期发生额 上年同期发生额 变动比例 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 139,681,193.33 59,166,281.08 136.08% 主要原因系本报告期销售收入增长，销售商品收到的现金相应增长所致。 投资活动产生的现金流量净额 -18,525,467.60 -118,812,220.76 84.41% 主要原因系上年同期购买短期理财产品所致。 筹资活动产生的现金流量净额 -1,772,860.16 -3,468,198.09 48.88% 主要原因系本报告期收到政策性优惠贷款贴息所致。 汇率变动对现金及现金等价物的影响 24,759.79 -348,013.68 107.11% 主要原因系本报告期受美元汇率变动的影响所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 51,450 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件的股份 数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 #青海天佑德科技投资管理集团有限公司 境内非国有法人 41.47% 199,892,240.00 0.00 质押 92,030,000.00 中国银行股份有限公司－招商中证白酒指数分级证券投资基金 其他 4.21% 20,277,138.00 0.00 不适用 0.00 #陈家淦 境外自然人 1.18% 5,680,108.00 0.00 不适用 0.00 香港中央结算有限公司 境外法人 1.04% 4,992,918.00 0.00 不适用 0.00 北京大学教育基金会 境内非国有法人 0.85% 4,101,200.00 0.00 不适用 0.00 #深圳市南方鑫泰私募证券基金管理有限公司－南方鑫泰－私募学院菁英145号基金 其他 0.76% 3,678,100.00 0.00 不适用 0.00 中国建设银行股份有限公司－鹏华中证酒交易型开放式指数证券投资基金 其他 0.69% 3,340,300.00 0.00 不适用 0.00 #叶福祥 境内自然人 0.68% 3,255,100.00 0.00 不适用 0.00 #李晨 境内自然人 0.67% 3,220,100.00 0.00 不适用 0.00 南方基金－农业银行－南方中证金融资产管理计划 其他 0.59% 2,836,900.00 0.00 不适用 0.00 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类数量 #青海天佑德科技投资管理集团有限公司 199,892,240.00 人民币普通股 199,892,240.00 中国银行股份有限公司－招商中证白酒指数分级证券投资基金 20,277,138.00 人民币普通股 20,277,138.00 #陈家淦 5,680,108.00 人民币普通股 5,680,108.00 香港中央结算有限公司 4,992,918.00 人民币普通股 4,992,918.00 北京大学教育基金会 4,101,200.00 人民币普通股 4,101,200.00 #深圳市南方鑫泰私募证券基金管理有限公司－南方鑫泰－私募学院菁英145号基金 3,678,100.00 人民币普通股 3,678,100.00 中国建设银行股份有限公司－鹏华中证酒交易型开放式指数证券投资基金 3,340,300.00 人民币普通股 3,340,300.00 #叶福祥 3,255,100.00 人民币普通股 3,255,100.00 #李晨 3,220,100.00 人民币普通股 3,220,100.00 南方基金－农业银行－南方中证金融资产管理计划 2,836,900.00 人民币普通股 2,836,900.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 1、报告期内，公司控股股东青海天佑德科技投资管理集团有限公司通过普通证券账户持有公司股份187,892,240股，通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份12,000,000股。合计持有公司股份199,892,240股。2、报告期内，公司股东陈家淦通过普通证券账户持有公司股份0股，通过万联证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份5,680,108股。合计持有公司股份5,680,108股。3、报告期内，公司股东深圳市南方鑫泰私募证券基金管理有限公司－南方鑫泰－私募学院菁英145号基金通过普通证券账户持有公司股份0股，通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份3,678,100股。合计持有公司股份3,678,100股。4、报告期内，公司股东叶福祥通过普通证券账户持有公司股份0股，通过华福证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份3,255,100股。合计持有公司股份3,255,100股。5、报告期内，公司股东李晨通过普通证券账户持有公司股份0股，通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份3,220,100股。合计持有公司股份3,220,100股。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 ☑
