天佑德酒：2022年三季度报告

证券代码：002646证券简称：天佑德酒公告编号：2022-040 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 青海互助天佑德青稞酒股份有限公司2022年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 194,936,800.39 -23.25% 790,288,985.53 -5.14% 归属于上市公司股东的净利润（元） 338,594.51 -96.67% 99,822,082.11 16.93% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -3,805,362.26 -164.29% 87,571,967.22 24.52% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 2,973,393.80 -96.99% 基本每股收益（元/股） 0.0007 -96.74% 0.2112 16.94% 稀释每股收益（元/股） 0.0007 -96.74% 0.2112 16.94% 加权平均净资产收益率 0.01% -0.44% 3.62% -0.11% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 3,152,637,866.19 3,222,623,914.71 -2.17% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,786,655,957.01 2,715,528,306.28 2.62% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 57,740.97 90,105.01 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 5,621,291.51 12,338,268.70 委托他人投资或管理资产的损益 69,041.09 2,568,070.03 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -961,484.72 -875,851.70 减：所得税影响额 643,077.47 1,863,336.90 少数股东权益影响额 （税后） -445.39 7,140.25 合计 4,143,956.77 12,250,114.89 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、合并资产负债表项目变动情况说明： 单位：元 项目 2022年9月30日 2021年12月31日 变动比例 变动说明 交易性金融资产 100,000,000.00 -100.00% 主要原因系本报告期银行理财产品到期收回所致。 其他应收款 3,306,312.83 2,402,853.32 37.60% 主要原因系本报告期应收押金和保证金增加所致。 其他流动资产 1,050,439.31 4,137,775.43 -74.61% 主要原因系本报告期预交所得税退回和增值税留抵退税所致。 在建工程 36,223,725.19 26,983,450.73 34.24% 主要原因系本报告期青稞产业园项目投资增加所致。 其他非流动资产 9,778,958.18 26,599,856.84 -63.24% 主要原因系本报告期预付购房款转固和装修工程款结算转固所致。 短期借款 100,106,944.44 150,138,189.56 -33.32% 主要原因系部分短期借款到期偿还所致。 应付账款 60,657,790.14 121,650,955.67 -50.14% 主要原因系本报告期按合同约定支付原辅材料和包装材料款所致。 合同负债 43,143,559.29 61,666,146.91 -30.04% 主要原因系本报告期完成销售对应预收款减少所致。 应交税费 22,330,473.54 53,914,884.38 -58.58% 主要原因系本报告期上缴2021年底计提的各项税款。 其他应付款 53,593,359.30 33,025,521.23 62.28% 主要原因系本报告期履约保证金增加所致。 其他流动负债 5,587,344.26 8,010,544.02 -30.25% 主要原因系待转销项税额减少所致。 一年内到期的非流动负债 6,073,075.03 4,206,592.03 44.37% 主要原因系一年内到期的库房租赁额增加所致。 长期借款 8,692,330.02 3,414,524.82 154.57% 主要原因系全资子公司美国公司增加贷款所致。 其他综合收益 -1,448,968.44 3,617,314.24 -140.06% 主要原因系美元汇率变动影响所致。 2、合并利润表变动情况说明： 单位：元 项目 本期发生额 上年同期发生额 变动比例 变动说明 财务费用 -24,591,292.44 3,347,742.97 -834.56% 主要原因系美元汇率变动引起汇兑收益增加所致。 投资收益 2,384,999.35 36,603.18 6,415.83% 主要原因系本报告期确认理财产品投资收益所致。 信用减值损失 -773,622.29 -1,456,699.22 46.89% 主要原因系本报告期部分应收账款收回所致。 资产减值损失 107,017.82 -100.00% 主要原因系本报告期对中酒时代其他品牌酒类产品进行减值测试，较上一报表日，存货不存在减值增加迹象，故未计提跌价。 资产处置收益 79,615.62 712,508.07 -88.83% 主要原因系上年同期美国公司处置部分农场资产。 营业外收入 71,331.94 1,684,885.00 -95.77% 主要原因系上年同期美国公司收到疫情补助。 营业外支出 1,103,313.34 669,603.66 64.77% 主要原因系本报告期支付互助县红崖村自然灾害捐款所致。 少数股东损益 -1,417,097.56 -3,014,483.36 52.99% 主要原因系本报告期控股子公司和联营企业利润增 长所致。 3、合并现金流量表变动情况说明： 单位：元 项目 本期发生额 上年同期发生额 变动比例 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 2,973,393.80 98,779,359.45 -96.99% 主要原因系本报告期销售商品收到的现金减少，购买商品、采购原材料支出增加所致。 投资活动产生的现金流量净额 52,254,834.15 -53,028,653.45 198.54% 主要原因系本报告期短期理财产品到期收回所致。 筹资活动产生的现金流量净额 -79,211,977.73 268,832,384.15 -129.47% 主要原因系上年同期收到非公开发行股票募集资金所致。 汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,047,319.41 -55,813.45 1976.46% 主要原因系本报告期受美元汇率变动的影响所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 57,545 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 #青海华实科技投资管理有限公司 境内非国有法人 45.65% 215,710,140 0 质押 143,780,000 中国银行股份有限公司－招商中证白酒指数分级证券投资基金 其他 3.84% 18,152,424 0 湖北正涵投资有限公司 境内非国有法人 2.86% 13,500,000 0 #潘英俊 境内自然人 1.28% 6,060,000 0 #陈家淦 境外自然人 1.20% 5,680,108 0 巨杉（上海）资产管理有限公司－巨杉申新8号私募证券投资基金 其他 0.63% 3,000,000 0 南方基金－农业银行－南方中证金融资产管理计划 其他 0.60% 2,841,700 0 广发基金－农业银行－广发中证金融资产管理计划 其他 0.60% 2,841,700 0 #阮晋 境内自然人 0.57% 2,707,100 0 中国建设银行股份有限公司－鹏华中证酒交易型开放式 其他 0.56% 2,664,500 0 指数证券投资基金 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 #青海华实科技投资管理有限公司 215,710,140 人民币普通股 215,710,140 中国银行股份有限公司－招商中证白酒指数分级证券投资基金 18,152,424 人民币普通股 18,152,424 湖北正涵投资有限公司 13,500,000 人民币普通股 13,500,000 #潘英俊 6,060,000 人民币普通股 6,060,000 #陈家淦 5,680,108 人民币普通股 5,680,108 巨杉（上海）资产管理有限公司－巨杉申新8号私募证券投资基金 3,000,000 人民币普通股 3,000,000 南方基金－农业银行－南方中证金融资产管理计划 2,841,700 人民币普通股 2,841,700 广发基金－农业银行－广发中证金融资产管理计划 2,841,700 人民币普通股 2,841,700 #阮晋 2,707,100 人民币普通股 2,707,100 中国建设银行股份有限公司－鹏华中证酒交易型开放式指数证券投资基金 2,664,500 人民币普通股 2,664,500 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 1、报告期末，公司控股股东青海华实科技投资管理有限公司通过普通证券账户持有公司股份203,710,140股，通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份12,000,000股。合计持有公司股份215,710,140股。2、报告期末，公司股东潘英俊通过普通证券账户持有公司股份0股，通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份6,060,000股。合计持有公司股份6,060,000股。3、报告期末，公司股东陈家淦通过普通证券账户持有公司股份0股，通过万联证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份5,680,108股。合计持有公司股份5,680,108股。4、报告期末，公司股东阮晋通过普通证券账户持有公司股份2,707,000股，通过国都证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份100股。合计持有公司股份2,707,100股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 1、2022年2月10日，公司接到控股股东青海华实科