天佑德酒：2023年一季度报告
证券代码：002646证券简称：天佑德酒公告编号：2023-031 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 青海互助天佑德青稞酒股份有限公司2023年第一季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因 ☑会计政策变更□会计差错更正□同一控制下企业合并□其他原因 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减（%） 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 396,286,561.20 422,610,806.56 422,610,806.56 -6.23% 归属于上市公司股东的净利润（元） 77,148,436.56 109,596,489.75 109,368,297.08 -29.46% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 75,261,746.60 106,844,092.81 106,615,900.14 -29.41% 经营活动产生的现金流量净额（元） 59,166,281.08 66,153,989.50 66,153,989.50 -10.56% 基本每股收益（元/股） 0.1633 0.2319 0.2314 -29.43% 稀释每股收益（元/股） 0.1633 0.2319 0.2314 -29.43% 加权平均净资产收益率（%） 2.76% 3.96% 3.95% -1.19% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 3,228,010,517.65 3,197,371,611.91 3,197,335,380.59 0.96% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,835,423,039.06 2,757,829,823.69 2,757,793,592.37 2.81% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 ①公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定。该项会计政策变更对公司财务报表未产生重大影响。 ②公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定。该项会计政策变更对公司财务报表未产生重大影响。 ③公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定。对于在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，本公司按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累计影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。 详见2023年4月27日巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的《关于会计政策变更的公告》。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 2,832.51 计入当期损益的政府补助（与公司正 1,998,381.55 常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）委托他人投资或管理资产的损益 93,493.15 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 130,052.42 减：所得税影响额 334,282.48 少数股东权益影响额（税后） 3,787.19 合计 1,886,689.96 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表项目变动情况说明： 单位：元 项目 本期期末数 上期年末数 变动比例 变动说明 交易性金融资产 105,000,000.00 100.00% 主要原因系本报告期公司购买短期低风险理财产品所致。 预付款项 39,127,986.35 26,849,325.41 45.73% 主要原因系本报告期中酒时代预付商品货款增加所致。 其他应收款 4,187,689.19 2,455,040.00 70.58% 主要原因系本报告期保证金增加所致。 其他流动资产 8,120,309.59 6,231,604.09 30.31% 主要原因系本报告期预交房产税所致。 在建工程 11,916,977.51 24,383,993.56 -51.13% 主要原因系本报告期部分在建工程转入固定资产所致。 应付账款 82,855,446.49 126,046,720.18 -34.27% 主要原因系本报告期按合同约定支付原辅材料及包装材料款所致。 应付职工薪酬 18,727,608.14 35,827,212.05 -47.73% 主要原因系2022年底计提的职工工资、奖金在本报告期按时发放所致。 应交税费 42,638,532.25 25,486,531.09 67.30% 主要是本报告期应交企业所得税增加所致。 其他综合收益 285,208.94 -195,801.19 245.66% 主要原因系美元汇率变动所致。 2、合并利润表变动情况说明： 单位：元 项目 本期发生额 上期同期发生额 变动比例 变动说明 财务费用 1,608,778.51 406,000.35 296.25% 主要原因系美元汇率变动引起汇兑损失增加所致。 投资收益 28,548.39 978,520.10 -97.08% 主要原因系上年同期确认理财产品投资收益所致。 信用减值损失 180,796.11 -747,636.84 124.18% 主要原因系本报告期部分应收款项收回所致。 营业外收入 65,719.25 46,713.50 40.69% 主要原因系本报告期收到固定资产报废处置收益。 营业外支出 13,608.65 9,249.82 47.12% 主要原因系本报告期固定资产报废损失。 少数股东损益 -63,510.70 -430,754.73 85.26% 主要原因系本报告期控股子公司和联营企业利润增长所致。 3、合并现金流量表变动情况说明： 单位：元 项目 本期发生额 上期同期发生额 变动比例 变动说明 投资活动产生的现金流量净额 -118,812,220.76 -67,406,680.22 -76.26% 主要原因系本报告期购买短期理财产品所致。 筹资活动产生的现金流量净额 -3,468,198.09 -50,357,118.38 93.11% 主要原因系上年同期偿还短期银行借款所致。 汇率变动对现金及现金等价物的影响 -348,013.68 -50,667.10 -586.86% 主要原因系本报告期受美元汇率变动的影响所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 59,370 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 #青海天佑德科技投资管理集团有限公司（原青海华实科技投资管理有限公司） 国有法人 44.28% 209,233,440.00 质押 143,780,000.00 中国银行股份有限公司－招商中证白酒指数分级证券投资基金 其他 3.12% 14,736,501.00 #陈家淦 境外自然人 1.20% 5,680,108.00 #李晨 境内自然人 0.67% 3,167,100.00 香港中央结算有限公司 境外法人 0.64% 3,008,773.00 南方基金－农业银行－南方中证金融资产管理计划 其他 0.60% 2,841,700.00 广发基金－农业银行－广发中证金融资产管理计划 其他 0.60% 2,841,700.00 中央企业乡村产业投资基金股份有限公司 国有法人 0.58% 2,738,225.00 中国建设银行股份有限公司－鹏华中证酒交易型开放式指数证券投资基金 其他 0.58% 2,736,415.00 #深圳市南方鑫泰私募证券基金管理有限公司－南方鑫泰－私募学院 其他 0.57% 2,680,600.00 菁英145号基金 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 #青海天佑德科技投资管理集团有限公司（原青海华实科技投资管理有限公司） 209,233,440.00 人民币普通股 209,233,440.00 中国银行股份有限公司－招商中证白酒指数分级证券投资基金 14,736,501.00 人民币普通股 14,736,501.00 #陈家淦 5,680,108.00 人民币普通股 5,680,108.00 #李晨 3,167,100.00 人民币普通股 3,167,100.00 香港中央结算有限公司 3,008,773.00 人民币普通股 3,008,773.00 南方基金－农业银行－南方中证金融资产管理计划 2,841,700.00 人民币普通股 2,841,700.00 广发基金－农业银行－广发中证金融资产管理计划 2,841,700.00 人民币普通股 2,841,700.00 中央企业乡村产业投资基金股份有限公司 2,738,225.00 人民币普通股 2,738,225.00 中国建设银行股份有限公司－鹏华中证酒交易型开放式指数证券投资基金 2,736,415.00 人民币普通股 2,736,415.00 #深圳市南方鑫泰私募证券基金管理有限公司－南方鑫泰－私募学院菁英145号基金 2,680,600.00 人民币普通股 2,680,600.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 1、报告期内，公司控股股东青海天佑德科技投资管理集团有限公司通过普通证券账户持有公司股份197,233,440股，通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份12,000,000股。合计持有公司股份209,233,440股。2、报告期内，公司股东陈家淦通过普通证券账户持有公司股份0股，通过万联证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份5,680,108股。合计持有公司股份5,680,108股。3、报告期内，公司股东李晨通过普通证券账户持有公司股份0股，通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份3,167,100股。合计持有公司股份3,167,100股。4、报告期内，公司股东深圳市南方鑫泰私募证券基金管理有限公司－南方鑫泰－私募学院菁英145号基金通过普通证券账户持有公司股份0股，通过招商证券股份有限公司
