立高食品：2024年一季度报告

证券代码：300973证券简称：立高食品公告编号：2024-031 债券代码：123179债券简称：立高转债 立高食品股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2024年第一季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 （%） 营业收入（元） 916,148,663.51 794,489,810.22 15.31% 归属于上市公司股东的净利润（元） 76,771,771.42 49,864,999.72 53.96% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 67,765,556.791 48,305,619.45 40.29% 经营活动产生的现金流量净额（元） 20,303,425.04 -19,229,040.09 205.59% 基本每股收益（元/股） 0.4534 0.2945 53.96% 稀释每股收益（元/股） 0.4206 0.2732 53.95% 加权平均净资产收益率 3.06% 2.19% 0.87% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 总资产（元） 3,903,788,774.53 3,939,680,875.94 -0.91% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,502,335,042.95 2,471,671,122.25 1.24% 注：2024年1-3月份，公司计提股权激励的股份支付款391.00万元，剔除上述因素后归属于上市公司股东的净利润 8,068.17万元，较上年同期剔除股份支付后的归母净利润增长22.28%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润7,167.55万元，较上年同期剔除股份支付后的扣非归母净利润增长11.26%。 公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额 ☑是□否 本报告期 支付的优先股股利（元） 0.00 支付的永续债利息（元） 0.00 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.4534 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -256,247.29 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 9,310,909.49 主要是华北生产基地科技项目奖励、扩岗补助以及重点人群补助等。 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动 2,961,456.12 主要是现金管理的收益。 损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -351,741.54 减：所得税影响额 2,657,892.15 少数股东权益影响额（税后） 270.00 合计 9,006,214.63 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 报告期内，公司实现营业收入9.16亿元，较上年同期增长15.3%；归属于上市公司股东的净利润0.77亿元，较上年同期增长54.0%；剔除股权激励对应的股份支付费用后，归属于上市公司股东的净利润0.81亿元，较上年同期增长22.3%；一季度公司剔除股权激励对应的股份支付费用后的净利率8.8%，同比提升0.5%。主要业绩变动原因分析如下： 收入结构方面，分产品看，冷冻烘焙食品收入占比约61%，同比基本持平；烘焙食品原料收入占比约39%，同比增长约56%，其中UHT系列奶油产品仍保持较好的增长趋势，推动公司奶油板块一季度实现翻倍增长。分渠道看，流通饼房渠道收入占比约51%，同比增长接近25%，增长主要由奶油类新品驱动；商超渠道收入占比约31%，同比下降高单位数，下降主要受高线城市春节期间返乡流动和去年较高基数影响所致；餐饮及新零售渠道收入占比约17%，同比增长超过50%，直供餐饮类连锁客户、餐饮经销商均保持较快的增长势头。 成本费用方面，一季度公司毛利率32.6%，同比提升0.6%，原因一是报告期内公司产能利用率同比有一定提升，二是公司采购优化相关的举措陆续实施，可比采购均价有一定下降。销售及研发费用率分别为12.1%、3.7%，同比保持稳定，符合公司预算控制的目标。管理费用率6.6%，同比下降0.7%；剔除股份支付费用影响后，可比口径的管理费用率与去年同期比较上升约0.5%，但已低于去年全年平均水平，公司将根据年报披露的费用管控拟定措施，努力压减费用，提高经营效率。 1、资产负债表项目大幅变动的情况与原因说明： 单位：元 项目 2024年3月31日 2023年12月31日 变动说明 交易性金融资产 343,531,000.00 253,531,000.00 本报告期末较上年度末增加35.50%，主要是使用闲置资金购买理财产品增加所致。 应收票据 1,804,249.40 本报告期末较上年度末减少100.00%，主要是票据已兑付所致。 其他应收款 32,742,503.63 57,314,395.56 本报告期末较上年度末减少42.87%，主要是土地保证金减少所致。 其他非流动资产 103,036,795.47 64,041,953.43 本报告期末较上年度末增加60.89%，主要是预付设备款增加所致。 预收款项 180,339.45 386,825.44 预收款项金额较小。 合同负债 24,074,375.26 34,520,432.53 本报告期末较上年度末下降30.26%，主要是公司对年合作规模低于一定限值的经销商客户优化合作模式，不进行直接销售所致。 应付职工薪酬 44,623,176.11 71,578,959.32 本报告期末较上年度末下降37.66%，主要是2023年应付奖金在本期支付所致。 其他流动负债 3,282,573.21 6,986,139.94 本报告期末较上年度末下降53.01%，主要是应付可转债利息于一季度末完成支付所致。 专项储备 1,733,483.95 1,111,965.26 本报告期末较上年度末增加55.89%，主要是2023年子公司运输收入比2022年增加，根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》规定，于下一年度计提安全生产费增加所致。 2、利润表项目大幅变动的情况与原因说明： 单位：元 项目 2024年1-3月 2023年1-3月 变动说明 其他收益 11,944,715.35 2,311,085.69 2024年1-3月同比上期增加416.84%，主要是收到政府补助所致。 投资收益 2,961,456.12 0.00 2024年1-3月同比上期增加100%，主要是理财收益增加所致。 信用减值损失 -1,602,579.63 1,113,545.75 2024年1-3月同比上期下降243.92%，主要是应收账款余额增加所致。 营业外收入 85,168.15 56,201.14 2024年1-3月同比上期增加51.54%，主要是偶发且金额较小。 营业外支出 693,156.98 265,704.89 2024年1-3月同比上期增加160.87%，主要是偶发且金额较小。 所得税费用 17,874,115.07 11,583,501.90 2024年1-3月同比上期增加54.31%，主要是利润增加，导致所得税费用增加所致。 3、现金流量表项目大幅变动情况与原因说明 单位：元 项目 2024年1-3月 2023年1-3月 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 20,303,425.04 -19,229,040.09 2024年1-3月同比上期增加205.59%，主要是收入增加和原材料采购择时降本所致。 投资活动产生的现金流量净额 -214,342,309.63 -76,816,917.11 2024年1-3月同比上期增加179.03%，主要是工程项目投入增大，购买理财产品增加所致。 筹资活动产生的现金流量净额 -41,111,927.09 932,243,725.94 2024年1-3月同比上期下降104.41%，主要是股票回购支出现金，以及去年同期可转债发行完成资金到账所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 9,034 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 彭裕辉 境内自然人 15.29% 25,889,000.00 25,889,000.00 不适用 0.00 赵松涛 境内自然人 10.19% 17,259,300.00 17,259,300.00 不适用 0.00 白宝鲲 境内自然人 9.69% 16,411,000.00 12,308,250.00 不适用 0.00 陈和军 境内自然人 6.41% 10,858,500.00 10,858,500.00 不适用 0.00 宁宗峰 境内自然人 4.72% 8,001,000.00 8,001,000.00 不适用 0.00 张新光 境内自然人 3.65% 6,175,700.00 0.00 不适用 0.00 广州立兴企业 境内非国有法 3.44% 5,817,100.00 5,817,100.00 不适用 0.00 管理咨询合伙企业（有限合伙） 人 彭永成 境内自然人 3.40% 5,753,100.00 5,753,100.00 不适用 0.00 广州立创企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 2.63% 4,459,800.00 4,459,800.00 不适用 0.00 龙望志 境内自然人 2.25% 3,810,000.00 3,810,000.00 不适用 0.00 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 张新光 6,175,700.00 人民币普通股 6,175,700.00 白宝鲲 4,102,750.00 人民币普通股 4,102,750.00 香港中央结算有限公司 2,556,317.00 人民币普通股 2,556,317.00 中国工商银行－广发稳健增长证券投资基金 2,550,000.00 人民币普通股 2,550,000.00 上海浦东发展银行股份有限公司－中欧价值成长混合型证券投资基金 1,965,800.00 人民币普通股 1,965,800.00 中国光大银行股份有限公司－中欧新动力混合型证券投资基金（LOF） 1,552,316.00 人民币普通股 1,552,316.00 MORGANSTANLEY&CO.INTERNATIONALPLC. 1,329,322