立高食品：2023年一季度报告

证券代码：300973证券简称：立高食品公告编号：2023-031 债券代码：123179债券简称：立高转债 立高食品股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2023年第一季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 （%） 营业收入（元） 794,489,810.22 629,590,842.95 26.19% 归属于上市公司股东的净利润（元） 49,864,999.72 40,020,182.45 24.60% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 48,305,619.45 39,139,230.51 23.42% 经营活动产生的现金流量净额（元） -19,229,040.09 50,643,443.87 -137.97% 基本每股收益（元/股） 0.2945 0.2363 24.63% 稀释每股收益（元/股） 0.2732 0.2363 15.62% 加权平均净资产收益率 2.19% 2.00% 0.19% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 总资产（元） 3,777,839,367.97 2,854,750,342.08 32.34% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,435,101,294.30 2,120,146,727.78 14.86% 注：2023年1-3月份，公司计提股权激励的股份支付款1,654.82万元，剔除上述因素后归属于上市公司股东的净利润 6,598.13万元，较上年同期剔除股份支付后的归母净利润增长18.63%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润6,442.20万元，较上年同期剔除股份支付后的扣非归母净利润增长17.69%。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -163,203.13 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 2,311,085.69 主要是个税反还、农产品加计扣除、少级专精特新中小企业市级奖励金以及技改环评补贴等。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -46,300.62 减：所得税影响额 542,110.99 少数股东权益影响额（税后） 90.68 合计 1,559,380.27 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 2023年第一季度，公司实现营业收入79,448.98万元，较上年同期增长26.19%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润4,830.56万元，较上年同期增长23.42%；剔除股权激励对应的股份支付费用后，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润6,442.20万元，较上年同期剔除股份支付后的扣非归母净利润增长17.69%；一季度公司经营性净利率8.11%，同比下降0.58%。 在收入结构方面，分产品看，冷冻烘焙食品收入占比约75%，同比增长约50%；烘焙食品原料收入占比约25%，同比下降约15%，下降的主要原因为2022年底公司抓住市场及成本窗口期，为抢占经销商渠道资源，对代表性原料大单品进行折扣促销，并加快高价原料耗用所致。结合一季度末公司经销渠道调研，主要烘焙原料单品经销商库存水平理想，推算终端客户实际使用同比有所增长，取得了预定的效果。 因公司2023年初对营销组织架构进行正式调整，原有餐饮经销商渠道划归流通渠道管理。追溯调整后分渠道看，流通渠道收入占比约46%，同比下降中单位数，下降的主要原因为去年底提前进行春节备货所致，一季度备货消化情况理想，完成率逐月提升。商超渠道收入占比约41%，同比增长接近翻倍，一方面公司去年中和年底于重要商超渠道上市的多款新品表现理想，另一方面重要老品通过持续的品质升级亦取得了较为明显的增长。餐饮、茶饮及新零售渠道收入占比约13%，合计同比增长约25%。 成本费用方面，一季度公司毛利率同比下降1.1%，原因主要为新产线投产，提前对工人进行储备培训所致，平均原料成本及平均制造费用相比去年同期持平或略有下降。销售费用方面，公司一季度连续举办首届经销商大会、参加武汉“良之隆”食材节展会，相比去年同期在产生一定展会费用的情况费用率仍下降约1%，主要为营销团队产线融合后人员、差旅等费用使用效率上升所致。管理费用方面，剔除股份支付费用后，公司管理费用率同比下降约0.5%，主要与收入增长后规模效应提升有关。 根据公司“烘焙集成服务商”的战略定位，一季度是公司冷冻烘焙、奶油和酱料三产线正式融合运行的第一个季度，相关融合效果已经有所体现。在产品层面，依乐斯乳脂植脂奶油、稀奶油360PRO等新一代奶油产品正式上市或已投产成功，多款创新烘焙单品在重要客户渠道上架并取得理想销售结果，重要餐饮客户渠道的试样选品亦取得积极进展。在营销层面，一季度营销中心按追溯口径计算，平均人效同比提升约10%，隶属于各区域分公司的前置技术服务中心已进入实质推进状态，未来将为终端客户提供更为高效快捷的技术支持；数字化销售平台“兴高采链”投入使用并持续磨合优化，配合营销活动降低经销商资金成本的相关供应链金融方案亦已投入运营。在供应链层面，集团联合采购已在原材料降本增效方面初见成效，并将继续着力于提升物流能力，以提高履约能力降低物流成本。 1、资产负债表项目大幅变动的情况与原因说明 项目 2023年3月31日 （元） 2022年12月31日（元） 变动说明 货币资金 1,367,896,852.47 531,908,823.79 2023年3月31日增加157.71%，主要是发行可转债收到募集资金所致。 应收票据 926,199.34 267,698.00 2023年3月31日增加245.99%，主要是收到的票据增加所致。 其他应收款 14,829,907.20 10,504,674.48 2023年3月31日增加41.17%，主要是保证金及押金增加所致。 一年内到期的非流动资产 3,632,075.43 2023年3月31日下降100%，主要是2023年3月可转债发行费用调整至应付债券利息费用所致。 其他非流动资产 107,302,874.13 55,864,138.51 2023年3月31日增长92.08%，主要是增加购买工程设备款所致。 预收款项 598,170.22 381,848.43 2023年3月31日增长56.65%，主要是收入增加，预收款项增加所致。 合同负债 27,597,284.50 48,672,237.21 2023年3月31日下降43.30%，主要是收入增加，合同负债下降。 其他流动负债 3,297,307.62 6,327,387.04 2023年3月31日下降47.89%，主要是收入增加，其他流动负债下降。 应付债券 694,978,347.60 - 2023年3月31日增长100%，主要是今年可转债发行所致。 其他权益工具 245,965,914.73 - 2023年3月31日增长100%，主要是今年可转债发行所致。 其他综合收益 1,270.98 - 2023年3月31日增长100%，主要是今年日本子公司汇率变动导 致。 2、利润表项目大幅变动的情况与原因说明 项目 2023年1-3月 （元） 2022年1-3月（元） 说明 税金及附加 6,801,474.07 4,287,430.75 2023年1-3月增长58.64%，主要是增值税增加导致各类附加税增加所致。 研发费用 29,263,532.48 21,867,096.80 2023年1-3月增长33.84%，主要是加大研发投入所致。 财务费用 1,738,732.04 -881,515.16 2023年1-3月下降297.24%，主要是2023年可转债发行计提利息费用增多，同时上年同期银行存款增加，利息收入增加所致。 其他收益 2,311,085.69 1,258,692.46 2023年1-3月增长83.61%，主要是收到的政府补助增加所致。 信用减值损失 1,113,545.75 3,173,748.77 2023年1-3月下降64.91%，主要是收入增长，销售淡季的应收余额下降幅度较上年同期降幅有所减少所致。 资产减值损失 -6,059,423.05 -2,056,028.01 2023年1-3月增加194.72%，主要是新产品开始投入市场，前期对新产品进行试产及试销，财务核算的成本高于产品预计市场可售价格。 营业外收入 56,201.14 33,447.11 主要是偶发且金额较小。 营业外支出 265,704.89 170,448.10 主要是偶发且金额较小。 所得税费用 11,583,501.90 7,583,864.78 2023年1-3月增长52.74%，主要是利润增加，导致所得税费用增加。 少数股东损益 -165,048.48 - 2023年1-3月下降100%，主要是2022年7月增加一家非全资子公司。 3、现金流量表项目大幅变动情况与原因说明 项目 2023年1-3月 （元） 2022年1-3月 （元） 说明 经营活动产生的现金流量净额 -19,229,040.09 50,643,443.87 2023年1-3月下降137.97%，主要是2022年年底为销售旺季，供应商货款为月结，于本期支付货款增加所致。 投资活动产生的现金流量净额 -76,816,917.11 -133,832,106.94 2023年1-3月增长42.6%，主要是公司工程项目支出金额相比去年同期有所减少。 筹资活动产生的现金流量净额 932,243,725.94 -5,631,379.56 2023年1-3月增长16654.45%，主要是公司可转债发行所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 4,445 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 彭裕辉 境内自然人 15.29% 25,889,000.00 25,889,000.00 赵松涛 境内自然人 10.19% 17,259,300.00 17,259,300.00 白宝鲲 境内自然人 9.69% 16,411,000.00 12,308,250.00 陈和军 境内自然人 6.41% 10,858,500.00 10,858,500.00 宁宗峰 境内自然人 4.72% 8,001,000.00 8,001,000.00 张新光 境内自然人 3.65% 6,175,800.00 0.00 广州立兴企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 3.44% 5,817,100