凯文教育：2022年三季度报告

北京凯文德信教育科技股份有限公司2022年第三季度报告 1 证券代码：002659 证券简称：凯文教育 公告编号：2022-048 北京凯文德信教育科技股份有限公司 2022年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是 否 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 56,120,080.84 -18.41% 115,886,463.36 -56.50% 归属于上市公司股东的净利润（元） -6,162,132.60 83.80% -60,449,988.05 16.86% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -6,998,620.73 82.94% -62,369,027.10 22.56% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 212,174,839.52 116.20% 基本每股收益（元/股） -0.01 82.83% -0.10 15.83% 稀释每股收益（元/股） -0.01 82.83% -0.10 15.83% 加权平均净资产收益率 -0.27% 1.29% -2.61% 0.36% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 3,304,848,835.80 3,479,905,186.49 -5.03% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,286,683,277.96 2,346,002,132.35 -2.53% 北京凯文德信教育科技股份有限公司2022年第三季度报告 2 （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 213.01 958.88 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 60,092.21 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 1,101,875.64 2,437,566.63 其他符合非经常性损益定义的损益项目 20,308.47 105,774.30 减：所得税影响额 280,558.61 649,565.24 少数股东权益影响额（税后） 5,350.38 35,787.73 合计 836,488.13 1,919,039.05 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 （一）资产负债表 1.公司应收账款较年初增加2,590,103.44元，增长6,527.68%，主要系本期应收教育服务费增加所致。 2.公司预付款项较年初增加11,717,915.82元，增长191.21%，主要系本期预付项目合作费增加所致。 3.公司其他应收款较年初减少40,860,054.64元，下降94.40%，主要系本期收回保函保证金借款所致。 4.公司预收款项较年初增加136,225,826.62元，增长50,448.95%，主要系本期预收校园资产运营服务费增加所致。 5.公司合同负债较年初增加12,403,539.61元，增长58.21%，主要系本期预收培训费增加所致。 6.公司应付职工薪酬较年初减少4,204,667.36元，下降42.67%，主要系本期因国庆假期提前支付工资所致。 7.公司应交税费较年初增加2,266,181.80元，增长174.89%，主要系本期应交房产税增加所致。 8.公司其他应付款较年初减少1,353,912.95元，下降50.37%，主要系本期将前期收购子公司少数股权对价支付完毕所致。 （二）利润表 北京凯文德信教育科技股份有限公司2022年第三季度报告 3 1.公司营业收入较上年同期减少150,504,585.91元，下降56.50%，主要系民促法实施条例政策影响，自2021年9月1日起不再将两所学校纳入合并报表范围所致。 2.公司营业成本较上年同期减少149,801,172.78元，下降59.07%，主要系民促法实施条例政策影响，自2021年9月1日起不再将两所学校纳入合并报表范围所致。 3.公司税金及附加较上年同期增加4,220,566.74元，增长103.35%，主要系本期房产税增长所致。 4.公司销售费用较上年同期减少6,882,108.23元，下降64.86%，主要系民促法实施条例政策影响，自2021年9月1日起不再将两所学校纳入合并报表范围所致。 5.公司管理费用较上年同期减少21,020,058.09元，下降36.59%，主要系民促法实施条例政策影响，自2021年9月1日起不再将两所学校纳入合并报表范围所致。 6.公司其他收益较上年同期减少974,956.29元，下降85.46%，主要系民促法实施条例政策影响，自2021年9月1日起不再将两所学校纳入合并报表范围所致。 7.公司投资收益较上年同期减少7,241,595.68元，下降74.82%，主要系本期购买银行理财产品减少所致。 8.公司信用减值损失较上年同期减少4,561,727.99元，下降181.98%，主要系本期收回保函保证金借款所致。 二、股东信息 （一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 19,878 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记 或冻结情况 股份状态 数量 八大处控股集团有限公司 国有法人 28.84% 172,519,294 9,971,340 张勇 境内自然人 1.21% 7,251,069 广州华美未来教育咨询服务有限公司 境内非国有法人 1.21% 7,248,600 北京市海淀区国有资产投资经营有限公司 国有法人 1.16% 6,964,800 北京京鲁兴业投资有限公司 境内非国有法人 1.08% 6,449,754 质押 6,449,754 晁锦苹 境内自然人 1.05% 6,306,713 江苏环宇投资发展有限公司 境内非国有法人 0.89% 5,298,295 朱君军 境内自然人 0.81% 4,862,000 刘绍 境内自然人 0.76% 4,545,200 中国民生银行股份有限公司－金元顺安元启灵活配置混合型证券投资基金 其他 0.54% 3,229,500 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 八大处控股集团有限公司 162,547,954 人民币普通股 162,547,954 张勇 7,251,069 人民币普通股 7,251,069 广州华美未来教育咨询服务有限7,248,600 人民币普通股 7,248,600 北京凯文德信教育科技股份有限公司2022年第三季度报告 4 公司 北京市海淀区国有资产投资经营有限公司 6,964,800 人民币普通股 6,964,800 北京京鲁兴业投资有限公司 6,449,754 人民币普通股 6,449,754 晁锦苹 6,306,713 人民币普通股 6,306,713 江苏环宇投资发展有限公司 5,298,295 人民币普通股 5,298,295 朱君军 4,862,000 人民币普通股 4,862,000 刘绍 4,545,200 人民币普通股 4,545,200 中国民生银行股份有限公司－金元顺安元启灵活配置混合型证券投资基金 3,229,500 人民币普通股 3,229,500 上述股东关联关系或一致行动的说明 八大处控股集团有限公司与北京市海淀区国有资产投资经营有限公司的实际控制人均为北京市海淀区人民政府国有资产监督管理委员会。 （二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用 不适用 三、其他重要事项 □适用 不适用 四、季度财务报表 （一） 财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：北京凯文德信教育科技股份有限公司 2022年09月30日 单位：元 项目 2022年9月30日 2022年1月1日 流动资产： 货币资金 453,989,706.72 507,076,854.32 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 2,629,782.20 39,678.76 应收款项融资 预付款项 17,846,175.18 6,128,259.36 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 2,425,700.84 43,285,755.48 其中：应收利息 238,113.21 应收股利 买入返售金融资产 存货 201,240.72 205,973.11 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 北京凯文德信教育科技股份有限公司2022年第三季度报告 5 其他流动资产 152,977,191.81 196,994,276.04 流动资产合计 630,069,797.47 753,730,797.07 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 177,228,693.98 180,796,597.19 固定资产 1,100,710,749.86 1,125,568,553.23 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 18,570,776.46 25,423,477.04 无形资产 794,182,083.55 808,013,924.86 开发支出 商誉 196,702,272.87 196,702,272.87 长期待摊费用 252,253,542.66 269,322,542.30 递延所得税资产 135,130,918.95 120,347,021.93 其他非流动资产 非流动资产合计 2,674,779,038.33 2,726,174,389.42 资产总计 3,304,848,835.80 3,479,905,186.49 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 31,924,806.73 42,133,102.36 预收款项 136,495,853.68 270,027.06 合同负债 33,713,236.70 21,309,697.09 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理