凯文教育：2022年一季度报告

北京凯文德信教育科技股份有限公司2022年第一季度报告全文 1 证券代码：002659 证券简称：凯文教育 公告编号：2022-032 北京凯文德信教育科技股份有限公司 2022年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示: 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计 □ 是 √ 否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入（元） 10,482,554.95 94,498,838.25 -88.91% 归属于上市公司股东的净利润（元） -38,204,306.46 -15,543,715.92 -145.79% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -38,575,879.13 -18,094,581.74 -113.19% 经营活动产生的现金流量净额（元） -23,082,650.92 -86,480,438.82 73.31% 基本每股收益（元/股） -0.06 -0.03 -100.00% 稀释每股收益（元/股） -0.06 -0.03 -100.00% 加权平均净资产收益率 -1.64% -0.63% -1.01% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 3,401,846,043.84 3,479,905,186.49 -2.24% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,307,751,997.29 2,346,002,132.35 -1.63% (二)非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符59,977.50 北京凯文德信教育科技股份有限公司2022年第一季度报告全文 2 合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 417,109.31 其他符合非经常性损益定义的损益项目 34,909.92 减：所得税影响额 126,629.32 少数股东权益影响额（税后） 13,794.74 合计 371,572.67 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □ 适用 √ 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 (三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 （一）资产负债表 1.报告期末，公司交易性金融资产较年初增加10,000,000.00元，增长100.00%，主要系本期购买银行理财产品尚未到期赎回所致。 2.报告期末，公司应收账款较年初增加49,843.99元，增长125.62%,主要系本期应收餐费增加所致。 3.报告期末，公司其他应收款较年初减少33,597,831.96元，下降77.62%,主要系本期收回保函保证金借款所致。 4.报告期末，公司其他应付款较年初减少1,975,101.31元，下降73.48%,主要系本期将前期收购子公司少数股权对价支付完毕所致。 （二）利润表 1.报告期内，公司营业收入较上期减少84,016,283.30元,下降88.91%,主要系民促法实施条例政策影响，自2021年9月1日起不再将两所学校纳入合并报表范围所致。 2.报告期内，公司营业成本较上期减少48,312,280.37元,下降59.22%,主要系民促法实施条例政策影响，自2021年9月1日起不再将两所学校纳入合并报表范围所致。 3.报告期内，公司销售费用较上期减少1,368,612.54元,下降50.83%,主要系民促法实施条例政策影响，自2021年9月1日起不再将两所学校纳入合并报表范围所致。 4.报告期内，公司其他收益较上期减少783,212.09元,下降89.19%,主要系本期政府补助减少所致。 5.报告期内，公司投资收益较上期减少2,134,187.18元,下降83.65%,主要系本期购买银行理财产品金额减少所致。 6.报告期内，公司信用减值损失较上期减少1,787,330.59元,下降7,472.18%,主要系本期收回保函保证金借款所致。 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 22,266 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 八大处控股集团国有法人 28.84% 172,519,294 9,971,340 北京凯文德信教育科技股份有限公司2022年第一季度报告全文 3 有限公司 广州华美未来教育咨询服务有限公司 境内非国有法人 1.31% 7,841,000 北京市海淀区国有资产投资经营有限公司 国有法人 1.16% 6,964,800 晁锦苹 境内自然人 1.15% 6,907,713 北京京鲁兴业投资有限公司 境内非国有法人 1.08% 6,449,754 江苏环宇投资发展有限公司 境内非国有法人 0.91% 5,414,795 刘绍 境内自然人 0.79% 4,716,400 陆元元 境内自然人 0.72% 4,293,620 郑珍 境内自然人 0.60% 3,614,994 李景涛 境内自然人 0.60% 3,609,800 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 八大处控股集团有限公司 162,547,954 人民币普通股 162,547,954 广州华美未来教育咨询服务有限公司 7,841,000 人民币普通股 7,841,000 北京市海淀区国有资产投资经营有限公司 6,964,800 人民币普通股 6,964,800 晁锦苹 6,907,713 人民币普通股 6,907,713 北京京鲁兴业投资有限公司 6,449,754 人民币普通股 6,449,754 江苏环宇投资发展有限公司 5,414,795 人民币普通股 5,414,795 刘绍 4,716,400 人民币普通股 4,716,400 陆元元 4,293,620 人民币普通股 4,293,620 郑珍 3,614,994 人民币普通股 3,614,994 李景涛 3,609,800 人民币普通股 3,609,800 上述股东关联关系或一致行动的说明 股东八大处控股集团有限公司与北京市海淀区国有资产投资经营有限公司（以下简称“海国投”）于2021年2月签署《股权托管协议》，将所持有的公司172,519,294股股份（占凯文教育总股本的28.84%）相应的股东权利委托给海国投。公司的控股股东由八大处控股集团有限公司变更为北京市海淀区国有资产投资经营有限公司。 海国投于2022年1月13日至3月15日期间以集中竞价方式累计增持公司股份6,964,800股，占公司总股本的比例为1.16%。增持完成后，海国投合计持有公司股份179,484,094股，占公司总股本的比例为30%。其中通过接受表决权委托的方式持有公司股份172,519,294股，直接持有公司股份6,964,800股。 (二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □ 适用 √ 不适用 三、其他重要事项 √ 适用 □ 不适用 （一）控股股东以集中竞价方式增持公司股份1.16% 北京凯文德信教育科技股份有限公司2022年第一季度报告全文 4 公司控股股东北京市海淀区国有资产投资经营有限公司基于对公司未来发展的坚定信心和公司价值的认可，于2022年1月13日至3月15日期间以集中竞价方式累计增持公司股份6,964,800股，占公司总股本的比例为1.16%。增持完成后，海国投合计持有公司股份179,484,094股，占公司总股本的比例为30%。其中通过接受表决权委托的方式持有公司股份172,519,294股，直接持有公司股份6,964,800股。详细内容请见公司于2022年3月16日在巨潮资讯网披露的《关于控股股东增持公司股份超过1%的公告》（公告编号：2022-013）。 （二）两所学校举办者变更 为了保证两所凯文学校运营和公司经营均符合教育政策规定，公司按照《民办教育促进法实施条例》政策要求及时调整学校运营模式，启动了两所凯文学校的举办者变更工作。在严格符合监管要求和合规经营的前提下，为了更好的发展教育服务业务，在履行公司相关决策程序后，截至2022年3月底两所凯文学校属地教委分别批准将学校的举办者变更为北京海国教投咨询服务有限公司。公司与两所凯文学校签订了服务协议，分别为学校提供校园资产运营租赁、品牌许可、素质教育课程、教育咨询服务、体育场馆运营和餐饮等服务。详细内容请见公司于2022年2月26日在巨潮资讯网披露的《关于变更两所学校举办者的公告》（公告编号：2022-010）、《关于公司与学校签订协议暨关联交易的公告》（公告编号：2022-011），以及于2022年3月31日在巨潮资讯网披露的《关于变更学校举办者的进展公告》（公告编号：2022-021）。 根据协议约定，完成举办者变更后公司与两所学校签订的各项租赁和服务协议已开始生效。2022年4月起，公司和下属子公司可以通过为学校提供符合商业逻辑和定价公允的服务取得市场化的收入。 四、季度财务报表 (一)财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：北京凯文德信教育科技股份有限公司 2022年03月31日 单位：元 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 457,437,906.85 507,076,854.32 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 10,000,000.00 衍生金融资产 应收票据 应收账款 89,522.75 39,678.76 应收款项融资 预付款项 6,096,765.32 6,128,259.36 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 9,687,923.52 43,285,755.48 其中：应收利息 238,113.21 应收股利 买入返售金融资产 存货 194,733.96 205,973.11 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 北京凯文德信教育科技股份有限公司2022年第一季度报告全文 5 其他流动资产 202,113,007.16 196,994,276.04 流动资产合计 685,619,859.56 753,730,797.07 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金