浙江正特：2023年三季度报告

证券代码：001238证券简称：浙江正特公告编号：2023-028 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 浙江正特股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 166,821,038.78 -27.86% 886,901,649.70 -20.02% 归属于上市公司股东的净利润（元） -8,019,798.49 40.44% 33,838,818.85 -37.54% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -826,363.40 -103.82% 52,940,683.89 -49.28% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 208,545,795.31 47.50% 基本每股收益（元/股） -0.07 56.25% 0.31 -50.79% 稀释每股收益（元/股） -0.07 56.25% 0.31 -50.79% 加权平均净资产收益率 -0.73% 0.81% 3.04% -3.14% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,462,265,891.38 1,389,731,254.08 5.22% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,114,144,482.32 1,095,670,633.98 1.69% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -111,361.93 -174,293.41 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,443,235.19 4,954,845.59 委托他人投资或管理资产的损益 1,062.89 1,239.44 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -8,872,203.80 -25,787,354.80 处置外汇远期合约取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -931,190.25 -1,437,508.81 减：所得税影响额 -1,266,810.92 -3,328,264.09 少数股东权益影响额（税后） -10,211.90 -12,942.86 合计 -7,193,435.08 -19,101,865.04 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 单位：元 资产负债表项目 期末金额 上年末金额 变动幅度 变动原因说明 交易性金融资产 2,009,150.00 4,895,942.00 -58.96% 1、上年末金额系未到期的远期结售汇锁汇收益所致；2、公司购买的理财产品余额变化所致。 应收款项融资 100,005.00 - 100% 主要系收到的未到期的承兑汇票变化所致。 使用权资产 12,618,114.16 8,894,813.26 41.86% 主要系办公室房租金额变化及摊销所致。 短期借款 30,331,958.33 13,949,958.11 117.43% 主要系银行借款增加所致。 交易性金融负债 11,646,316.00 19,829,377.40 -41.27% 主要系未到期的远期结售汇锁汇亏损所致。 应付票据 168,475,000.00 90,430,000.00 86.30% 主要系银行承兑汇票增加所致。 应付职工薪酬 15,993,739.33 31,467,041.91 -49.17% 1、公司存在淡旺季，上年末人数较多，应付薪酬金额较大；2、上年末包含了员工尚未发放的全年年终奖励。 一年内到期的非流动负债 1,945,552.64 1,384,615.97 40.51% 主要系办公室房租金额变化及摊销所致。 租赁负债 10,779,867.27 7,547,814.88 42.82% 主要系办公室房租金额变化及摊销所致。 递延所得税负债 365,343.25 724,749.90 -49.59% 主要系上年末包含了未到期的远期结售汇锁汇收益对企业所得税的影响所致。 其他综合收益 -2,653,258.61 -1,639,222.15 -61.86% 主要系汇率变化导致海外子公司报表折算差异所致。 少数股东权益 -4,171,938.32 -2,396,732.38 -74.07% 主要系部分海外控股子公司亏损所致。 单位：元 利润表项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动幅度 变动原因说明 税金及附加 6,575,682.78 4,442,310.37 48.02% 主要系本期免抵额增加导致附加税增加所致。 销售费用 89,090,126.28 60,106,901.40 48.22% 主要系本期海外运营团队广告费及平台佣金增加所致。 管理费用 62,931,047.80 45,864,548.37 37.21% 主要系本期咨询费增加所致。 财务费用 -19,959,275.09 -38,801,607.13 48.56% 主要系汇率变化/人民币贬值所致。 利息费用 2,223,493.46 1,045,637.74 112.64% 主要系本期银行借款增加所致。 利息收入 13,091,280.71 1,756,286.58 645.40% 主要系本期银行定期存款增加所致。 其他收益 5,739,623.44 11,958,790.18 -52.00% 主要系政府补贴/退税收入变化所致。 公允价值变动收益 -11,637,166.00 -47,168,092.40 75.33% 主要系汇率变化/人民币贬值造成未到期的远期锁汇亏损所致。 信用减值损失 890,563.84 -2,641,944.96 133.71% 主要系坏账准备提取变化所致。 资产减值损失 -8,133,356.90 137,313.16 -6023.22% 主要系存货跌价准备提取变化所致。 资产处置收益 3,012.34 219,108.01 -98.63% 主要系本期资产处置减少所致。 营业外支出 1,657,758.49 378,441.99 338.05% 主要系本期公益性捐赠增加所致。 所得税费用 -864,910.37 5,896,931.21 -114.67% 主要系本期利润总额减少所致，本期各公司的所得税税率没有变化。 归属于母公司股东的净利润 33,838,818.85 54,173,156.66 -37.54% 主要系本期利润总额减少所致。 少数股东损益 -4,843,795.03 -2,222,943.59 -117.90% 主要系本期部分海外控股子公司亏损所致。 单位：元 现金流量表项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动幅度 变动原因说明 经营活动产生的现金流量净额 208,545,795.31 141,389,079.76 47.50% 主要系存货管理能力/应收账款管理能力提升所致。 筹资活动产生的现金流量净额 1,871,504.43 396,790,961.65 -99.53% 主要系上期公司收到首发上市募集资金所致。 汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,956,682.08 -39,827,387.05 95.09% 主要系汇率变化所致。 现金及现金等价物净增加额 129,300,856.86 418,164,225.61 -69.08% 主要系上期公司收到首发上市募集资金所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 11,663 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 临海市正特投资有限公司 境内非国有法人 53.24% 58,565,250 58,565,250 陈永辉 境内自然人 6.68% 7,342,500 7,342,500 临海市正特投资管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 6.68% 7,342,500 7,342,500 浙江伟星创业投资有限公司 境内非国有法人 3.74% 4,110,000 陈华君 境内自然人 3.34% 3,671,250 3,671,250 侯小华 境内自然人 1.34% 1,468,500 1,101,375 中国银行股份有限公司中－国金量化多因子股票型证券投资基金 其他 0.34% 369,200 MORGANSTANLEY&CO.INTERNATIONALPLC. 境外法人 0.33% 364,723 中信证券股份有限公司 国有法人 0.28% 305,589 光大证券股份有限公司 国有法人 0.26% 288,325 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 浙江伟星创业投资有限公司 4,110,000 人民币普通股 4,110,000 中国银行股份有限公司中－国金量化多因子股票型证券投资基金 369,200 人民币普通股 369,200 侯小华 367,125 人民币普通股 367,125 MORGANSTANLEY&CO.INTERNATIONALPLC. 364,723 人民币普通股 364,723 中信证券股份有限公司 305,589 人民币普通股 305,589 光大证券股份有限公司 288,325 人民币普通股 288,325 中国民生银行股份有限公司－国金量化精选混合型证券投资基金 231,400 人民币普通股 231,400 招商证券股份有限公司 231,205 人民币普通股 231,205 中国国际金融香港资产管理有限公司-－CICCFT4（QFII） 218,574 人民币普通股 218,574 平安证券股份有限公司 215,512 人民币普通股 215,512 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司实际控制人陈永辉先生直接持有公司6.68%的股权；通过控股股东临海市正特投资有限公司间接控制公司53.24%的股权；通过临海市正特投资管理合伙企业（有限合伙）间接控制公司6.68%的股权；通过与其胞妹陈华君女士签订《一致行动协议》，控制公司3.34%的股权；陈永辉先生合计控制公司69.93%的股权。除上述情况，未知其他上述股东间是否存在关联关系或一致行动关系。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 关于首次公开发行前已发