华菱钢铁：2023年三季度报告

证券代码：000932证券简称：华菱钢铁公告编号：2023-43 湖南华菱钢铁股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 40,570,262,420.92 1.25% 119,842,138,202.53 -3.66% 归属于上市公司股东的净利润（元） 1,536,831,388.95 17.33% 4,104,982,045.38 -20.00% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 1,508,289,646.39 22.45% 3,996,204,129.17 -19.44% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 7,422,289,734.43 1.23% 基本每股收益（元/股） 0.2225 17.35% 0.5942 -19.99% 稀释每股收益（元/股） 0.2225 17.35% 0.5942 -19.99% 加权平均净资产收益率 2.88% 0.26% 7.90% 降低2.78个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 130,581,472,604.81 119,689,947,964.57 9.10% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 52,312,128,302.30 49,939,038,526.46 4.75% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 2,217,011.97 2,344,843.52 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 38,040,122.49 134,684,277.98 主要是获得的节能环保、技术开发等相关政府补助 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -521,842.55 2,567,246.80 减：所得税影响额 7,022,058.35 20,317,359.88 少数股东权益影响额（税后） 4,171,491.00 10,501,092.21 合计 28,541,742.56 108,777,916.21 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 ☑适用□不适用 项目 涉及金额（元） 原因 资源综合利用退税 151,875,709.17 根据《财政部国家税务总局关于调整完善资源综合利用产品及劳务增值税政策的通知》（财税〔2011〕115号）等相关政策规定，对销售利用工业生产过程中产生的余热、余压生产的电力或热力等产品实行增值税即征即退的政策。因该项退税与公司业务密切相关，且在较长的期限内可连续地获取，故公司将其界定为经常性损益项目。公司前三季度计入其他收益的资源综合利用退税金额共计151,875,709.17元。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 2023年前三季度，钢铁行业上游原燃料价格高企、下游需求偏弱，企业生产经营仍面临较大挑战。公司积极把握钢 铁需求结构变化的机遇，加快高端化、智能化、绿色化、服务化“四化”转型升级，实现营业收入1,198.42亿元，实现归 属于母公司所有者的净利润41.05亿元，继续保持了相对稳定的盈利能力。其中，2023年第三季度实现营业收入405.70 亿元，同比增长1.25%；实现归属于母公司所有者的净利润15.37亿元，同比增长17.33%。 1、经营结果分析单位：元 项目 2023年1-9月 2022年1-9月 增减率 变动幅度较大原因 管理费用 1,326,791,765.31 1,870,313,048.80 -29.06% 主要系根据企业会计准则要求，公司将生产车间不符合资本化条件的固定资产日常修理费从管理费用调整至营业成本科目 财务费用 20,640,846.50 -27,491,192.46 由负转正 主要系汇兑收益同比减少 投资收益 293,644,037.26 97,217,053.81 202.05% 主要系理财产品收益以及按权益法确认对合营企业的投资收益均同比增加 公允价值变动收益 6,349,644.14 -65,673,074.37 由负转正 主要系去年同期财务公司持有的债券出现浮亏 信用减值损失 -92,981,061.80 -30,116,442.80 208.74% 主要系财务公司按照银监会规定计提的贷款损失准备金增加 营业外收入 18,370,706.27 10,697,275.31 71.73% 主要系子公司固定资产报废收益同比增加 2、财务状况分析单位：元 项目 2023年9月30日 2022年12月31日 增减率 变动幅度较大原因 货币资金 5,400,506,017.01 11,159,395,812.37 -51.61% 主要系公司利用暂时闲置资金购买大额存单，以进一步提高资金使用效率 交易性金融资产 1,970,296,505.97 1,457,946,758.02 35.14% 主要系财务公司购买的银行金融债增加 其他应收款 176,691,529.23 117,349,374.74 50.57% 主要系子公司计提的安全经费及预付电费等暂挂款增加 买入返售金融资产 913,542,876.70 1,593,330,794.54 -42.66% 主要系财务公司持有的债券逆回购资产减少 一年内到期的非流动资产 17,744,030,193.87 10,013,622,671.66 77.20% 主要系公司为提高暂时闲置资金使用效率，购买的大额存单增加 其他流动资产 6,918,118,378.22 4,882,361,237.52 41.70% 主要系公司为提高暂时闲置资金使用效率，购买的大额存单增加 其他权益工具投资 550,074,990.60 42,055,562.68 1207.97% 主要系华菱湘钢受让兰石重装6%股权所致 短期借款 3,130,587,352.45 4,614,795,171.47 -32.16% 主要系公司主动调整债务结构，减少短期借款 一年内到期的非流动负债 954,582,048.54 647,171,219.27 47.50% 主要系公司一年内到期的长期借款增加 长期借款 14,977,892,217.08 10,912,649,245.00 37.25% 主要系公司主动调整债务结构，增加长期资金储备 3、现金流量分析单位：元 项目 2023年1-9月 2022年1-9月 增减率 变动幅度较大原因 投资活动产生的现金流量净额 -11,060,591,418.25 -6,203,255,083.82 -78.30% 主要系为提高暂时闲置资金使用效率，公司购买的大额存单同比大幅增加所致 筹资活动产生的现金流量净额 -1,577,747,473.88 -821,072,435.19 -92.16% 主要系公司取得借款收到的现金同比减少所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 75,446 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 湖南钢铁集团有限公司 国有法人 32.41% 2,239,394,763 0 涟源钢铁集团有限公司 国有法人 7.80% 538,949,194 0 香港中央结算有限公司 境外法人 5.47% 377,667,208 0 湘潭钢铁集团有限公司 国有法人 2.89% 200,000,000 0 建信金融资产投资有限公司 国有法人 1.53% 105,708,000 0 招商银行股份有限公司－兴全合润混合型证券投资基金 其他 0.85% 58,996,250 0 中国建设银行股份有限公司－华泰柏瑞富利灵活配置混合型证券投资基金 其他 0.82% 56,437,153 0 中国银行股份有限公司－易方达供给改革灵活配置混合型证券投资基金 其他 0.75% 51,734,508 0 湖南衡阳钢管（集团）有限公司 国有法人 0.65% 44,866,498 0 泰康人寿保险有限责任公司－投连－多策略优选 其他 0.64% 44,342,268 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 湖南钢铁集团有限公司 2,239,394,763 人民币普通股 2,239,394,763 涟源钢铁集团有限公司 538,949,194 人民币普通股 538,949,194 香港中央结算有限公司 377,667,208 人民币普通股 377,667,208 湘潭钢铁集团有限公司 200,000,000 人民币普通股 200,000,000 建信金融资产投资有限公司 105,708,000 人民币普通股 105,708,000 招商银行股份有限公司－兴全合润混合型证券投资基金 58,996,250 人民币普通股 58,996,250 中国建设银行股份有限公司－华泰柏瑞富利灵活配置混合型证券投资基金 56,437,153 人民币普通股 56,437,153 中国银行股份有限公司－易方达供给改革灵活配置混合型证券投资基金 51,734,508 人民币普通股 51,734,508 湖南衡阳钢管（集团）有限公司 44,866,498 人民币普通股 44,866,498 泰康人寿保险有限责任公司－投连－多策略优选 44,342,268 人民币普通股 44,342,268 上述股东关联关系或一致行动的说明 截至2023年9月30日，湖南钢铁集团为公司控股股东，湘钢集团、涟钢集团、衡钢集团为其下属全资子公司。因此，湖南钢铁集团、湘钢集团、涟钢集团、衡钢集团存在关联关系，构成一致行动人，合计持有公司股份3,023,210,455股，占比43.76%。未知其他股东之间是否存在关联关系及是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务情况说明 不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：湖南华菱钢铁股份有限公司 2023年09月30日 单位：元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 流动资产： 货币资金 5,400,506,017.01 11,159,395,812.37 结算备付金拆出资金交易性金融资产 1,970,296,505.97 1,457,946,758.02 衍生金融资产应收票据 532,735,103.52 612,059,914.46 应收账款 5,491,389,032.51 4,512,570,008.22 应收款项融资 9,009,764,060.64 7,