华菱钢铁：2024年三季度报告
证券代码：000932证券简称：华菱钢铁公告编号：2024-48 湖南华菱钢铁股份有限公司 2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 35,571,363,113.89 -12.32% 111,241,660,458.13 -7.18% 归属于上市公司股东的净利润（元） 439,633,247.51 -71.39% 1,770,988,335.91 -56.86% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 329,666,061.85 -78.14% 1,492,605,776.61 -62.65% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 8,518,932,876.07 14.77% 基本每股收益（元/股） 0.0636 -71.42% 0.2563 -56.87% 稀释每股收益（元/股） 0.0636 -71.42% 0.2563 -56.87% 加权平均净资产收益率 0.80% -2.08% 3.27% 降低4.63个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 158,975,552,449.62 133,132,535,874.34 19.41% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 53,411,371,000.76 53,259,733,032.33 0.28% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -6,058,061.04 -1,769,548.95 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 1,330,043.09 48,792,570.24 主要是获得的节能环保、技术开发等相关政府补助 委托他人投资或管理资产的损益 144,085,813.99 351,040,075.57 主要是大额存单利息收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7,905,758.18 -1,798,129.45 减：所得税影响额 21,266,722.74 81,356,482.49 少数股东权益影响额（税后） 218,129.46 36,525,925.62 合计 109,967,185.66 278,382,559.30 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 ☑适用□不适用 项目 涉及金额（元） 原因 资源综合利用退税 203,498,352.57 根据《财政部国家税务总局关于调整完善资源综合利用产品及劳务增值税政策的通知》（财税〔2011〕115号）等相关政策规定，对销售利用工业生产过程中产生的余热、余压生产的电力或热力等产品实行增值税即征即退的政策。因该项退税与公司业务密切相关，且在较长的期限内可连续地获取，故公司将其界定为经常性损益项目。公司前三季度计入其他收益的资源综合利用退税金额共计203,498,352.57元。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 2024年前三季度，钢铁行业仍处于深度调整期，下游需求释放缓慢，行业供需矛盾突出，钢材价格持续走低，而原燃料价格强势局面未变，钢企生产经营持续承压。公司保持战略定力，积极抢抓新一轮科技革命和产业变革机遇，加快高端化、智能化、绿色化转型升级，生产经营保持相对稳定。报告期公司实现营业收入1,112.42亿元，实现归属于上市 公司股东的净利润17.71亿元。主要会计数据和财务指标变动情况如下： 1、经营结果分析单位：元 项目 2024年1-9月 2023年1-9月 增减率 变动幅度较大原因 财务费用 180,935,454.74 20,640,846.50 776.59% 主要系公司汇兑收益同比减少所致 信用减值损失 43,609,903.89 92,981,061.80 -53.10% 主要系计提了贷款贴现期末余额所致 投资收益 354,025,982.40 293,644,037.26 20.56% 主要系购买的大额存单同比增加带来的利息同比增加所致 其他收益 1,612,803,135.74 286,559,987.15 462.82% 主要系核心钢铁子公司增值税加计抵减同比增加所致 营业外收入 29,854,692.30 18,370,706.27 62.51% 主要系子公司阳春新钢碳资产交易同比增加所致 营业外支出 33,948,919.37 13,995,843.11 142.56% 主要系本期固定资产报废同比增加所致 2、财务状况分析单位：元 项目 2024年9月30日 2023年12月31日 增减率 变动幅度较大原因 货币资金 11,883,034,570.22 5,615,975,850.16 111.59% 主要系公司抓住银行贷款低利率窗口期增加了资金储备所致 衍生金融资产 13,006,190.00 5,022,500.00 158.96% 主要系套期保值业务影响所致 预付账款 6,007,515,412.46 4,135,938,216.23 45.25% 主要系核心钢铁子公司向上游原材料供应商预付货款增加所致 其他应收款 212,959,765.51 98,639,034.78 115.90% 主要系子公司投标保证金增加所致 买入返售金融资产 2,312,908,520.60 920,058,493.13 151.39% 主要系报告期末银行间市场报价利率较高，财务公司多配置了买入返售资产 一年内到期的非流动资产 23,511,986,871.93 18,046,189,368.90 30.29% 主要系公司为提高暂时闲置资金使用效率，购买的大额存单增加所致 其他流动资产 16,882,760,103.93 8,220,615,826.35 105.37% 主要系公司为提高暂时闲置资金使用效率，购买的大额存单增加所致 在建工程 8,007,522,548.10 5,391,036,508.35 48.53% 主要系报告期内公司围绕“高端化、智能化、绿色化”等方向开展的项目增加所致 开发支出 9,248,384.65 6,610,641.84 39.90% 主要系华菱电商平台项目持续投入所致 长期待摊费用 1,583,333.27 4,433,333.30 -64.29% 主要系报告期待摊销费用减少所致 短期借款 8,230,373,300.47 3,050,677,983.95 169.79% 主要系公司抓住银行贷款低利率窗口期增加了短期资金储备所致 向中央银行借款 1,743,386,458.06 895,336,108.45 94.72% 主要系报告期末财务公司再贴现增加所致 应付票据 30,823,263,559.46 16,131,032,413.58 91.08% 主要系公司融资性票据增加所致 卖出回购金融资产款 - 1,001,334,504.39 -100.00% 主要系本期财务公司未有开展卖出回购业务 吸收存款 7,470,387,709.93 4,423,916,253.82 68.86% 主要系本期财务公司吸收成员单位的存款增加所致 租赁负债 11,083,738.39 16,794,815.36 -34.01% 主要系租赁负债摊销减少所致 专项储备 28,678,139.12 1,614,234.54 1676.58% 主要系子公司计提的安全经费增加所致 其他综合收益 -53,267,947.57 4,160,849.72 由正转负 主要系参股的兰石重装市值波动影响所致 3、现金流量分析单位：元 项目 2024年1-9月 2023年1-9月 增减率 变动幅度较大原因 投资活动产生的现金流量净额 -16,360,063,745.83 -11,060,591,418.25 47.91% 主要系公司购买的大额存单同比增加所致 筹资活动产生的现金流量净额 11,722,102,605.96 -1,577,747,473.88 由负转正 主要系本期融资性票据贴现增加，以及公司抓住银行贷款低利率窗口期增加了资金储备所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 101,083 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 湖南钢铁集团有限公司 国有法人 33.41% 2,308,517,363 0 不适用 0 涟源钢铁集团有限公司 国有法人 7.80% 538,949,194 0 不适用 0 湘潭钢铁集团有限公司 国有法人 3.89% 269,044,126 0 不适用 0 香港中央结算有限公司 境外法人 2.02% 139,754,434 0 不适用 0 建信金融资产投资有限公司 国有法人 1.53% 105,708,000 0 不适用 0 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 其他 1.05% 72,730,216 0 不适用 0 瑞众人寿保险有限责任公司－自有资金 其他 1.00% 68,867,465 0 不适用 0 中信证券股份有限公司－社保基金1106组合 其他 0.82% 56,356,300 0 不适用 0 中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001沪 其他 0.66% 45,700,518 0 不适用 0 湖南衡阳钢管（集团）有限公司 国有法人 0.65% 44,866,498 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 湖南钢铁集团有限公司 2,308,517,363 人民币普通股 2,308,517,363 涟源钢铁集团有限公司 538,949,194 人民币普通股 538,949,194 湘潭钢铁集团有限公司 269,044,126 人民币普通股 269,044,126 香港中央结算有限公司 139,754,434 人民币普通股 139,754,434 建信金融资产投资有限公司 105,708,000 人民币普通股 105,708,000 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 72,730,216 人民币普通股 72,730,216 瑞众人寿保险有限责任公司－自有资金 68,867,465 人民币普通股 68,867,465 中信证券股份有限公司－社保基金1106组合 56,356,300 人民币普通股 56,356,300 中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001沪 45,700,518 人民币普通股 45,700,518 湖南衡阳
