元隆雅图：2023年三季度报告

证券代码：002878证券简称：元隆雅图公告编号：2023-086 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 北京元隆雅图文化传播股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上 年同期增减 营业收入（元） 826,116,801.38 45.55% 2,000,257,884.11 -20.41% 归属于上市公司股东的净利润（元） 32,220,265.74 1,224.96% 40,736,126.38 -76.97% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 31,860,865.73 1,122.15% 35,135,665.56 -79.08% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — -175,115,992.07 -478.25% 基本每股收益（元/股） 0.14 1,300.00% 0.18 -77.50% 稀释每股收益（元/股） 0.14 1,300.00% 0.18 -77.50% 加权平均净资产收益率 3.44% 3.31% 4.16% -13.94% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,906,574,473.71 1,795,476,409.09 6.19% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 955,639,077.86 1,015,644,149.98 -5.91% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -681.58 63,482.23 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,553,470.69 9,468,522.66 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -603,321.42 -921,210.41 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -3,494.51 401,640.26 减：所得税影响额 15,970.31 882,464.98 少数股东权益影响额（税后） 570,602.86 2,529,508.94 合计 359,400.01 5,600,460.82 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 今年1-9月，公司实现营业收入20.00亿元，实现毛利3.18亿元。营销业务板块（包括礼赠品、促销服务、新媒体营销服务）实现收入16.27亿元，同比增长16.54%；实现毛利2.78亿元，同比增长16.05%。其中新媒体营销服务收入快速增长，礼赠品收入及毛利率也同比提升。 随着公司加大客户开拓力度，推进产品和服务升级，叠加大运会的一部分贡献，公司第三季度业绩大幅增长。第三季度单季度实现收入8.26亿元，同比增长45.55%；实现毛利1.24亿元，同比增长24.61%；实现归母净利润3,222.03万元，同比增长1224.96%。同时，三季度环比也大幅增长，其中收入环比二季度增长8.24%，归母净利润环比二季度增长89.89%。 受外部经济环境影响，2022年底至2023年春节前后，客户活动、生产交货基本停滞，而公司一季度营销业务收入主要来源于客户上一年度四季度及春节档营销需求订单，且二季度市场环境仍然偏弱，故上述外部经济环境原因导致公司2023年上半年营销业务业绩下降幅度较大。随着外部环境的好转以及公司业务的拓展和能力提升，三季度恢复明显，从而实现了业绩的大幅增长。另外，受益于冬奥会带来的特许纪念品销售热潮，2022年1-9月公司特许纪念品业务实现收入11.11亿元，成为当期主要业绩贡献来源，而今年1-9月公司特许纪念品业务收入主要由第三季度大运会所贡献， 赛会级别及带来的收入规模远不及冬奥会，去年同期特许纪念品收入基数较高是今年1-9月特许纪念品业务收入下降以 及公司整体收入下降的主要原因。受上述综合因素影响，今年1-9月，公司实现营业收入20.00亿元，实现毛利3.18亿元，营业收入和毛利同比分别下降20.41%和46.30%。剔除冬奥因素影响，1-9月收入和毛利同比分别增长42.70%、31.66%。 上述业务收入的增长主要来源于公司“大IP+科技”战略的进一步落地实施，公司在IP资源、设计研发、产品创新、IT技术、IP电商运营和元宇宙等方面进行的持续投入已进入收获期，推动公司业绩进入快速增长轨道，为未来发展打开了更大的空间。 （1）成都大运会特许开创历史：今年前三季度，公司全面参与了成都大运会吉祥物“蓉宝”IP的运营工作，从产品设计开发，到内容创意传播，再到线上线下推广和销售等，通过一体化IP运营能力打造了多个系列的爆款产品，并推出大型赛会历史上首批数字文创产品，继去年“一墩难求”之后，重现“一蓉难求”的热销盛况，特许产品销售创造了大运会赛会历史上的最好成绩。 （2）文化酒收入大幅增长：在公司大IP文创战略引领下，文化酒业务经过2021-2022两年的孵化，今年与茅台、五粮液等酒类客户开展的礼品酒、酒类IP周边产品、礼品促销品开发及礼品酒经销合作迅猛发展，收入大幅增长，今年1-9月文化酒相关收入已突破3.5亿元。 （3）大IP文创布局不断深化：IP电商方面，陆续开展了TEAMCHINA、环球、NBA、卢浮宫等系列文创产品开发和抖音自营旗舰店销售运营。其中TEAMCHINA旗舰店在杭州亚运会期间推出多款“TEAMCHINA+故宫”联名亚运主题产品，成为抖音热销款，户外主题、体育文化主题、巴黎奥运会主题等多个系列产品正在开发中。另外，还分别与聚星动力、成都大熊猫繁育研究基地等合作方签订战略合作协议，开展多个国际豪门足球队、大熊猫“花花”等顶流IP的产品开发合作，为明年《功夫熊猫4》上映以及巴黎奥运会、欧洲杯、美洲杯开幕等热点事件做准备。公司大IP文创布局已形成一体化产业链，B端+C端联动的全渠道IP运营能力不断夯实。 （4）元宇宙业务取得重大突破：公司与北京海淀文旅集团签订了战略合作协议，为海淀文旅在元宇宙空间里重建圆明园实景，用科技手段再现“万园之园”盛景。公司将用三年时间为圆明园搭建12-20个景别，并合作开展圆明园数字IP运营业务，如线上观景门票、虚实文创品开发及销售、线下互动、数字权益发行等。UOVAMETA元宇宙平台在5月份发布后进行了多方平台入驻模式的升级，结合即将发布的SaaS多链数字私域社群运营平台，可以为企业提供IP数字化营销服务，并通过IP图库结合AIGC数字资产生成技术、数字版权一键确权业务，加速IP资产内容及实物结合的孵化变现，科技结合产业推动大IP战略的整合模式布局。此外，公司正在进行“礼宇宙”等元宇宙场景开发，在产品创意设计、图文内容制作、IP数字资产生成、元宇宙空间建设、虚拟人直播等各业务领域全面应用AI技术，成立AI研究院开发营销垂类AI模型，使得各业务线效率实现显著提升，助力业务开拓和业绩增长。 报表主要变动项目及原因说明 单位：元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 变动率 变动原因 预付款项 258,307,487.90 107,522,164.32 140.24% 新媒体业务预付款及预付购房款增加 一年内到期的非流动资产 2,028,453.21 720,880.00 181.39% 本期一年以内到期的租房押金增加 递延所得税资产 8,806,752.72 5,095,544.05 72.83% 确认可抵扣暂时性差异增加 短期借款 514,905,160.21 284,125,532.19 81.22% 去年冬奥特许业务预收款较多导致银行借款较少 应付职工薪酬 42,980,527.49 72,719,002.36 -40.90% 本期发放上年计提奖金 其他应付款 51,596,245.33 18,730,604.57 175.46% 主要由于本期应付股利尚未支付完毕 单位：元 项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动率 变动原因 税金及附加 5,714,234.94 9,222,558.39 -38.04% 冬奥会结束，本期冬奥特许商品业务减少。 销售费用 111,755,922.00 216,542,233.77 -48.39% 冬奥会结束，本期冬奥贵金属收入对应销售手续费减少。 财务费用 8,559,785.66 6,107,356.82 40.16% 本期借款增加 资产减值损失（损失以“-”号填列） -5,207,499.13 -11,063,591.00 -52.93% 本期存货跌价准备减少 单位：元 项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动率 变动原因 支付的各项税费 41,232,511.80 95,718,819.67 -56.92% 本期支付税费减少所致 支付其他与经营活动有关的现金 78,262,630.67 173,909,426.45 -55.00% 冬奥会结束，本期支付冬奥贵金属销售手续费减少。 收回投资收到的现金 - 46,450,000.00 -100.00% 本期赎回银行理财产品减少 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 43,054,440.38 11,614,879.52 270.68% 本期支付上海购房定金 投资支付的现金 - 53,250,000.00 -100.00% 本期购买银行理财产品减少 吸收投资收到的现金 - 46,885,358.97 -100.00% 上期收到员工期权行权资金 取得借款收到的现金 447,442,882.65 235,924,866.64 89.65% 本期银行借款增加 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 25,730 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 #元隆雅图（北京）投资有限公司 境内非国有法人 38.10% 85,027,553.00 0 质押 4,820,000 孙震 境内自然人 13.60% 30,359,620.00 22,769,715.00 李素芹 境内自然人 3.41% 7,606,065.00 0 #汪月英 境内自然人 0.90% 2,014,500.00 0 饶秀丽 境内自然人 0.77% 1,724,940.00 1,586,205.00 颜翠英 境内自然人 0.55% 1,226,300.00 0 程振华 境内自然人 0.53% 1,181,460.00 0 王威 境内自然人 0.40% 900,000.00 0 王升 境内自然人 0.39% 866,220.00 859,665.00 边雨辰 境内自然人