元隆雅图：2022年三季度报告

证券代码：002878证券简称：元隆雅图公告编号：2022-079 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 北京元隆雅图文化传播股份有限公司2022年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 567,571,964.90 1.54% 2,513,096,019.95 68.61% 归属于上市公司股东的净利润（元） 2,431,795.54 -90.07% 176,894,854.11 117.23% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -3,117,056.56 -113.45% 167,979,575.77 147.56% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 46,296,120.02 180.15% 基本每股收益（元/股） 0.01 -90.91% 0.80 116.22% 稀释每股收益（元/股） 0.01 -90.91% 0.80 116.22% 加权平均净资产收益率 0.13% -2.82% 18.10% 8.32% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,723,387,391.35 1,763,409,860.28 -2.27% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,020,166,613.64 876,601,510.34 16.38% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 7,199.10 7,199.10 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 8,397,260.39 13,117,495.93 与收益相关的政府补助 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 124,342.56 485,469.49 理财产品 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -659,334.51 -833,288.28 其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,369.66 194,484.19 减：所得税影响额 841,282.44 1,338,485.16 少数股东权益影响额（税后） 1,481,702.66 2,717,596.93 合计 5,548,852.10 8,915,278.34 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 报告期内，公司业务有序开展，经营情况稳定，今年1-9月实现营业收入25.13亿元，实现毛利5.91亿元，营业收入和毛利同比分别增长68.61%和80.24%。其中，受益于冬奥会带来的特许纪念品销售热潮，1-9月公司特许纪念品业务实现收入11.11亿元，同比增长761.65%，成为前三季度业绩增长的主要来源；特许纪念品之外的业务实现收入14.02亿元，同比增长2.95%。 今年前三季度，公司礼赠品及促销服务、新媒体营销服务业务受疫情影响较大，尤其新媒体营销业务主要集中在上海，导致客户订单量和毛利率均受到较大冲击。同时，公司继续加大设计研发、IT技术、供应链管理等方面的投入及相关人才的培养与引进，持续拓展新的业务模式和布局创新业务，导致公司职工薪酬、技术开发等费用支出增加较大。这些投入虽然在一定程度上影响了公司短期业绩的表现，但其积极效应已经得到体现。公司客户结构不断优化，创意设计、研发、供应链等方面的能力持续提升，新业务模式的探索初见成效，这些都为未来的高质量可持续发展奠定了坚实基础。 1、报告期末，公司合并资产负债表比上年度期末增减变动超过30%的主要项目如下： 项目 2022年9月30日 2021年12月31日 变动率 变动原因 其他应收款 20,702,480.98 13,713,522.22 50.96% 支付的押金、招标保证金等增加 一年内到期的非流动资产 1,935,144.96 2,776,483.21 -30.30% 本期租赁办公场所到期续租 长期应收款 3,630,456.44 2,111,477.88 71.94% 本期租赁办公场所到期续租 其他权益工具投资 20,230,000.00 15,230,000.00 32.83% 追加对武汉市企支宝科技有限公司的投资 递延所得税资产 7,159,560.89 2,177,881.12 228.74% 下属公司确认可抵扣暂时性差异增加 应付票据 - 36,119,868.00 -100.00% 本期支付应付票据 应付账款 178,099,430.05 319,100,770.74 -44.19% 本期支付奥组委特许权费 少数股东权益 28,627,421.39 56,169,815.82 -49.03% 本期子公司支付少数股东的股利 2、年初到本报告期末，公司合并利润表与上年同期相比增减变动幅度超过30%的主要项目如下： 项目 2022年1-9月 2021年1-9月 变动率 变动原因 营业收入 2,513,096,019.95 1,490,503,222.05 68.61% 本期冬奥特许商品收入增加较大所致 营业成本 1,921,796,943.01 1,162,434,475.58 65.33% 本期冬奥特许商品收入增加相对应成本增加所致 税金及附加 9,222,558.39 4,784,711.46 92.75% 本期冬奥特许商品收入增加，相应增值税税费增加较大所致 销售费用 216,542,233.77 115,299,568.36 87.81% 冬奥贵金属收入增加较大，相应销售手续费增加较大所致 管理费用 58,369,874.37 41,063,517.44 42.15% 主要为职工薪酬增加较大 研发费用 94,780,030.08 61,521,981.15 54.06% 本期研发人员职工薪酬增加较大所致 信用减值损失（损失以“-”号填列） -4,075,273.62 -606,079.40 572.40% 本期计提应收账款坏账准备增加 资产减值损失（损失以“-”号填列） -11,063,591.00 -580,153.81 1807.01% 计提库存商品跌价准备增加 所得税费用 25,980,812.23 12,904,849.87 101.33% 本期利润总额增加相应所得税费用增加 3、年初到本报告期末，公司合并现金流量表与上年同期相比增减变动幅度超过30%的主要项目如下： 项目 本期发生额 上期发生额 变动率 变动原因 销售商品、提供劳务收到的现金 3,078,742,576.60 1,786,128,824.12 72.37% 本期冬奥特许商品收款较大所致 收到的税费返还 1,921,397.45 5,751,312.18 -66.59% 本期收到出口退税减少所致 购买商品、接受劳务支付的现金 2,584,262,673.10 1,620,302,502.85 59.49% 本期销售收入增加相应支付货款增加 支付给职工以及为职工支付的现金 193,067,997.30 113,001,436.47 70.85% 员工增加，职工薪酬增加较大所致 支付的各项税费 95,718,819.67 34,528,363.63 177.22% 本期支付上年税费增加以及本期收入增加相对应 税费增加较大所致 支付其他与经营活动有关的现金 173,909,426.45 97,298,210.52 78.74% 本期支付冬奥贵金属销售手续费增加 收回投资收到的现金 46,450,000.00 120,000,000.00 -61.29% 本期赎回银行理财产品减少 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 11,614,879.52 4,971,395.71 133.63% 本期购买固定资产增加 投资支付的现金 53,250,000.00 93,301,049.51 -42.93% 本期购买银行理财产品减少 吸收投资收到的现金 46,885,358.97 - 员工期权行权收到的资金 取得借款收到的现金 235,924,866.64 156,206,680.39 51.03% 本期银行借款增加 收到其他与筹资活动有关的现金 - 14,000,000.00 -100.00% 本期无关联方借款 偿还债务支付的现金 218,456,405.17 163,926,518.17 33.26% 本期偿还银行贷款增加 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 30,980,000.00 20,400,000.00 51.86% 本期子公司支付少数股东的股利增加 支付其他与筹 17,835,145.66 31,944,399.42 -44.17% 本期无关联方借款 资活动有关的现金 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 23,638 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 #元隆雅图（北京）投资有限公司 境内非国有法人 40.59% 90,581,853 0 质押 4,820,000 孙震 境内自然人 13.60% 30,359,620 24,247,125 李素芹 境内自然人 4.40% 9,826,000 0 #上海拓牌资产管理有限公司－拓牌同希一号私募证券投资基金 境内非国有法人 1.34% 3,000,000 0 UBSAG 境内非国有法人 0.95% 2,130,373 0 饶秀丽 境内自然人 0.95% 2,114,940 1,623,705 刘迎彬 境内自然人 0.91% 2,025,383 0 王威 境内自然人 0.79% 1,769,235 0 程振华 境内自然人 0.57% 1,281,460 0 王升 境内自然人 0.51% 1,146,220 859,665 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 #元隆雅图（北京）投资有限公司 90,581,853 人民币普通股 90,581,853 李素芹 9,826,000 人民币普通股 9,826,000 孙震 6,112,495 人民币普通股 6,112,495 #上海拓牌资产管理有限公司－拓牌同希一号私募证券投资基金 3,000,000 人民币普通股 3,000,000 UBSAG 2,130,373 人民币普通股 2,130,373 刘迎彬 2,025,383 人民币普通股 2,025,383 王威 1,