豫能控股：2023年三季度报告

证券代码：001896证券简称：豫能控股公告编号：定2023-06 河南豫能控股股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因会计政策变更 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期 增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 3,380,237,783.10 3,671,047,477.72 3,671,047,477.22 -7.92% 8,781,866,092.26 10,520,199,272.15 10,520,199,272.15 -16.52% 归属于上市公司股东的净利润（元） 5,927,775.43 -618,450,673.14 -618,756,490.99 100.96% -577,372,095.78 -1,390,092,386.43 -1,390,151,740.88 58.47% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -2,031,706.05 -622,597,839.97 -622,903,657.82 99.67% -648,882,568.59 -1,451,750,324.12 -1,451,809,678.57 55.31% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — — — 848,611,815.76 290,647,199.69 290,647,199.69 191.97% 基本每股收益（元/股） 0.0039 -0.4053 -0.4055 100.96% -0.3784 -0.9843 -0.9843 61.56% 稀释每股收益（元/股） 0.0039 -0.4053 -0.4055 100.96% -0.3784 -0.9843 -0.9843 61.56% 加权平均净资产收益率 0.19% -12.82% -12.82% 13.01% -16.64% -29.83% -29.83% 13.19% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 29,899,974,253.59 30,806,949,042.39 30,806,967,030.10 -2.94% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 3,200,147,228.15 3,759,404,708.02 3,759,385,768.50 -14.88% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 财政部于2022年颁布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）（以下简称“解释第16号”），公 司自2023年1月1日起采用解释第16号中有关单项交易产生的资产和负债相关递延所得税不适用初始确认豁免的会计 处理规定；对于在首次施行解释第16号的财务报表列报最早期间的期初因适用解释第16号的单项交易而确认的租赁负 债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，公司将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -25,641.91 主要是南阳天益发电有限责任公司（以下简称“南阳天益”）、南阳鸭河口发电有限责任公司（以下简称“南阳鸭电”）处置年限较长老化严重的机具等产生的损益。 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 3,107,757.68 7,281,026.73 主要是鹤壁鹤淇发电有限责任公司、鹤壁丰鹤发电有限责任公司、河南煤炭储配交易中心有限公司（以下简称“豫煤交易中心”）、新乡中益发电有限公司等摊销递延收益以及取得的稳岗补贴款等。 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 3,361,737.63 66,340,253.29 主要是子公司豫煤交易中心欠款收回，转回确认的坏账准备。 受托经营取得的托管费收入 1,332,075.43 3,690,565.90 按照与河南投资集团有限公司（以下简称“投资集团”）签订的股权托管协议，本期确认的托管费收入。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 486,069.08 -4,844,071.64 主要是罚款支出等产生的损益。 减：所得税影响额 79,173.21 146,709.86 少数股东权益影响额 （税后） 248,985.13 784,949.70 合计 7,959,481.48 71,510,472.81 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 项目 期末余额 期初余额 变动幅度 变动原因 货币资金 1,617,767,489.77 3,061,292,735.28 -47.15% 主要原因是本期新能源项目投资支出以及归还借款等减少资金。 应收款项融资 31,693,053.49 75,264,040.67 -57.89% 主要原因是子公司收到燃料结算款、电费结算款票据的经营变动。 其他应收款 153,939,098.65 107,687,936.11 42.95% 主要原因是子公司豫煤交易中心本期新增支付产权交易保证金等。 应收股利 9,742,664.37 -100.00% 主要原因是收回参股公司分红款。 ☑适用□不适用1、资产负债表 存货 683,307,045.83 1,174,783,046.92 -41.84% 主要原因是根据公司生产安排，本报告期末存煤较期初下降。 在建工程 2,169,221,240.22 1,255,224,694.66 72.82% 主要原因是抽水蓄能及新能源等在建项目投入增加。 使用权资产 85,542,019.22 47,945,386.86 78.42% 主要原因是随子公司光伏项目建成并网，所涉租赁资产相应增加。 无形资产 1,690,490,970.56 1,286,242,074.71 31.43% 主要原因是子公司豫煤交易中心本报告期完成企业并购，获得采矿权。 开发支出 1,536,481.13 790,358.47 94.40% 主要原因是子公司豫煤交易中心开发物流平台投入增加。 长期待摊费用 403,752.28 596,823.97 -32.35% 主要原因是待摊费用的摊销而减少期末余额。 其他非流动资产 220,870,340.25 125,273,989.01 76.31% 主要原因是本报告期预付工程款增加，重分类到其他非流动资产。 应付账款 1,503,140,099.52 2,409,937,575.14 -37.63% 主要原因是本报告期应付燃料结算款减少。 其他应付款 739,374,130.02 523,681,854.00 41.19% 主要原因是本报告期子公司豫煤交易中心新增股权收购应付款等。 其他流动负债 50,139,145.30 530,100,039.99 -90.54% 主要原因是本报告期超短期融资券到期兑付。 租赁负债 83,813,169.57 42,106,057.87 99.05% 主要原因是随子公司光伏项目建成并网，租赁负债确认增加。 长期应付职工薪酬 4,337,200.00 2,926,800.00 48.19% 主要原因是根据公司薪酬文件规定计提的考核年薪。 专项储备 16,369,848.75 151,275.61 10721.21% 主要原因是发电子公司按政策计提安全生产费，专项储备增加。 2、利润表 项目 本期金额 上期金额 变动幅度 变动原因 研发费用 1,324,071.12 - - 主要原因是公司增加创新项目研究支出。 其他收益 7,224,859.16 30,581,894.75 -76.38% 主要原因是子公司豫煤交易中心上年同期确认煤炭补贴较多所致。 投资收益 14,313,012.25 -55,163,671.88 125.95% 主要原因是本报告期确认参股公司投资收益增加。 信用减值损失 68,456,274.04 27,739,362.70 146.78% 主要原因是本报告期子公司豫煤交易中心应收款收回，转回计提的坏账准备。 资产减值损失 -76,907,688.44 - - 主要原因是公司根据会计政策计提燃料存货跌价准备。 营业外收入 1,657,901.64 9,699,207.82 -82.91% 主要原因是上年同期取得的政府补助以及考核罚款等较多所致。 营业外支出 6,167,615.19 907,234.37 579.83% 主要原因是罚款支出等同比增加。 所得税费用 13,357,629.42 -31,628,586.99 142.23% 主要原因一是子公司本期转回减值准备，影响递延所得税资产减少而增加所得税费用，二是因利润增加影响所得税费用同比增加。 3、现金流量表 项目 本期金额 上期金额 变动幅度 变动原因 收到的税费返还 66,817,635.47 799,647,022.60 -91.64% 主要原因是子公司上年同期收到的增值税留抵退税较多所致。 收到的其他与经营活动有关的现金 89,518,941.00 297,268,668.54 -69.89% 主要原因是子公司豫煤交易中心上年同期收到煤炭储备政府补助款较多所致。 取得投资收益收到的现金 9,742,664.37 5,159,385.13 88.83% 主要原因是本报告期收回参股公司分红款同比增加。 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 16,068,532.40 1,179,701.80 1262.08% 主要原因是子公司南阳鸭电、南阳天益等收到资产处置的款项较上年同期增加。 收到其他与投资活动有关的现金 4,655,973.53 284,028,001.89 -98.36% 主要原因是上年同期收到的业绩补偿款较多。 投资支付的现金 54,280,000.00 438,344,200.00 -87.62% 主要原因是上年同期公司向股东投资集团支付收购濮阳豫能发电有限责任公司股权转让款。 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 97,999,920.94 - - 主要原因是子公司豫煤交易中心支付股权收购款。 支付的其他与投资活动有关的现金 3,388,630.66 47,417,247.04 -92.85% 主要原因是上年同期抽水蓄能项目支付预可研等项目前期费用较多。 吸收投资收到的现金 100,000.00 824,544,197.04 -99.99% 主要原因是上年同期因股票增发收到募集资金较多。 收到的其他与筹资活动有关的现金 301,235,319.75 125,000,000.00 140.99% 主要原因是本报告期收到的融资租赁款