豫能控股：2022年三季度报告

证券代码：001896证券简称：豫能控股公告编号：定2022-06 河南豫能控股股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2022年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因会计政策变更 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期 增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 3,671,047,477.22 2,734,406,804.65 2,734,406,804.65 34.25% 10,520,199,272.15 8,440,674,158.90 8,475,148,898.77 24.13% 归属于上市公司股东的净利润（元） -618,450,673. 14 -735,593,201. 21 -735,878,959. 37 15.96% -1,390,092,3 86.43 -802,873,881. 87 -775,025,012. 20 -79.36% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -622,597,839. 97 -681,601,993. 28 -681,887,751. 44 8.69% -1,451,750,3 24.12 -766,326,503. 40 -738,477,633. 73 -96.59% 经营活动产生的现金流量净额（元） - - - - 290,647,199.69 1,054,426,675.46 1,054,426,675.46 -72.44% 基本每股收益（元/股） -0.4053 -0.5426 -0.5428 25.33% -0.9843 -0.5923 -0.5718 -72.14% 稀释每股收益（元/股） -0.4053 -0.5426 -0.5428 25.33% -0.9843 -0.5923 -0.5718 -72.14% 加权平均净资产收益率 -12.82% -11.10% -11.11% -1.71% -29.83% 12.06% -11.61% -18.22% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 30,320,233,447.57 28,752,046,436.77 28,780,071,304.14 5.35% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 4,515,272,365.37 5,052,527,541.92 5,080,552,409.29 -11.13% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 根据《企业会计准则解释第15号》，自2022年1月1日起，对固定资产达到预定可使用状态前产出的产品或副产品对外销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益，不再将试运行销售相关收入抵销相关成本后的净额冲减固定资产成本；试运行产出的有关产品或副产品在对外销售前，符合资产确认条件的确认为存货或其他相关资产，公司按照《企业会计准则解释第15号》的规定进行追溯调整。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 1,221,794.16 2,446,061.77 子公司南阳天益、南阳鸭电、鹤淇发电对闲置的工器具、电子设备等固定资产处置收益。 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 4,395,965.71 33,489,134.14 主要包括子公司交易中心收到煤炭应急储备补贴资金2250万元；子公司鹤壁丰鹤、交易中心、鹤壁鹤淇收到的递延收益摊销459万元；子公司收到稳岗补贴274万元等。 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00 22,194,115.52 子公司交易中心应收河南中孚实业股份有限公司坏账准备转回。 受托经营取得的托管费收入 1,179,245.16 3,537,735.72 按照与投资集团签订的股权托管协议，本期确认的托管费收入。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -190,400.40 3,229,205.02 主要包括子公司南阳天益、南阳鸭电往来款核销收入305万元等。 减：所得税影响额 90,671.58 850,171.79 少数股东权益影响额 （税后） 2,368,766.22 2,388,142.69 合计 4,147,166.83 61,657,937.69 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用1、资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 变动幅度 变动原因 货币资金 3,615,368,837.28 1,846,071,616.18 95.84% 主要原因是本报告期回收电费款及借款增加，同时收到政策性开发金融工具额度增加资金。 应收款项融资 126,853,662.77 63,118,257.04 100.98% 主要原因是本报告期子公司交易中心收到燃料结算款、发电子公司收到电费结算款的票据增加。 预付款项 1,102,800,914.51 512,613,575.62 115.13% 主要原因是本报告期预付燃料款增加。 其他应收款 44,437,551.71 159,476,977.65 -72.14% 主要原因是子公司交易中心收到煤炭应急储备补贴资金，应收款减少。 存货 772,761,682.12 1,376,996,440.22 -43.88% 主要原因是受行业市场环境以及国家政策影响，公司合理控制燃煤库存。 其他流动资产 145,898,402.37 657,366,997.51 -77.81% 主要原因是依据增值税留抵退税政策公司取得增值税退税，本报告期待抵扣进项税额减少。 在建工程 1,422,737,031.13 387,281,972.10 267.36% 主要原因是抽水蓄能、光伏、供热等工程项目投入的增加。 使用权资产 9,237,432.95 13,246,058.33 -30.26% 主要原因是折旧计提导致使用权资产减少。 其他非流动资产 336,215,792.75 510,569,206.79 -34.15% 主要原因是本报告期待抵扣进项税额减少以及预付工程款的减少。 预收款项 18.70 50,418.70 -99.96% 主要原因是本报告期预收的培训费结转,预收款减少。 合同负债 119,768,917.21 87,090,016.90 37.52% 主要原因是本报告期预收的热力及服务费增加。 其他应付款 419,265,627.42 677,203,746.75 -38.09% 主要原因是本报告期支付收购濮阳豫能的股权转让款，应付款减少。 一年内到期的非流动负债 2,584,742,332.61 1,907,320,245.68 35.52% 主要原因是一年内到期的借款增加。 未分配利润 -3,744,678,598.29 -2,354,586,211.86 -59.04% 主要原因是燃料成本大幅上涨，发电子公司发生亏损。 少数股东权益 357,064,962.18 515,880,032.65 -30.79% 主要原因是燃料成本大幅上涨，含有少数股东的鹤壁鹤淇、鹤壁丰鹤、南阳鸭电等公司亏损。 2、利润表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 变动幅度 变动原因 销售费用 13,953,613.26 10,597,210.75 31.67% 主要原因是为开展新能源业务发生的业务费支出等的增加。 其他收益 30,581,894.75 63,914,209.95 -52.15% 主要原因是本报告期收到的政府补助减少。 信用减值损失 27,739,362.70 467,609.73 5832.16% 主要原因是子公司交易中心应收河南中孚实业股份有限公司款项收回，坏账准备转回。 资产减值损失 - -2,061,373.00 100% 主要原因是子公司濮阳豫能上年同期确认存货跌价损失所致。 营业外支出 907,234.37 3,396,447.77 -73.29% 主要原因是上年同期防汛救灾公益性捐赠支出较多所致。 所得税费用 -31,736,504.18 -49,827,896.72 36.31% 主要原因是本报告期确认的递延所得税费用较上年同期减少。 归属于母公司所有者的净利润 -1,390,092,386.43 -775,025,012.20 -79.36% 主要原因是燃料成本同比上涨，火电子公司亏损增加。 少数股东损益 -158,815,070.47 -103,348,729.37 -53.67% 主要原因是燃料成本同比上涨，含有少数股东的鹤壁鹤淇、鹤壁丰鹤、南阳鸭电等公司亏损。 3、现金流量表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 变动幅度 变动原因 收到的税费返还 799,647,022.60 47,460,776.81 1584.86% 主要原因是依据增值税留抵退税政策，本报告期收到的增值税留抵退税同比增加。 收到其他与经营活动有关的现金 297,268,668.54 227,409,219.25 30.72% 主要原因是收到政府补助款增加。 购买商品、接受劳务支付的现金 11,435,497,459.50 8,003,376,530.54 42.88% 主要原因是受市场影响，燃煤采购支出增加。 取得投资收益收到的现金 5,159,385.13 3,500,274.94 47.40% 主要原因是收到润电科技分红款同比增加。 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,179,701.80 12,624,228.04 -90.66% 主要原因是上年同期子公司濮阳豫能剥离房屋建筑物等资产收到的款项较多。 收到其他与投资活动有关的现金 284,028,001.89 10,811,663.26 2527.05% 主要原因是本公司收到股东投资集团关于濮阳豫能资产交割日后业绩及相关承诺补偿款项。 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,354,047,703.08 978,994,783.31 38.31% 主要原因是抽水蓄能、光伏、供热等工程项目投入的增加。 投资支付的现金 438,344,200.00 - 不适用 主要原因是本公司向股东投资集团支付收购濮阳豫能股权转让款。 支付其他与投资活动有关的现金 47,417,247.04 367,320.10 12808.97% 主要原因是本报告期抽水蓄能项目支付预可研等项目前期费用增加。 吸收投资收到的现金 824,544,197.04 - 不适用 主要原因是成功发行股份收到募集资金增加。 取得借款收到的现金 7,843,297,357.65 4,293,702,842.35 82.67% 主要原因是补充日常