岭南股份：2023年三季度报告
公告编号：2023-089 岭南生态文旅股份有限公司 2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计□是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 公司2023年前三季度实现营业收入164,406.41万元，实现归属于上市公司股东的净利润为-20,550.19万元； 各主要财务数据、指标发生变动原因如下： （一）合并资产负债表项目变动情况及原因 1、货币资金期末余额为63,890.93万元，较期初减少37.38%，主要系地方财政支付能力承压，工程项目回款减少所致。 2、应收票据期末余额为849.97万元，较期初增加2,965.14%，主要系收到客户以承兑汇票支付的工程款增加所致。 3、在建工程期末余额为2,740.38万元，较期初减少30.34%，主要系在建工程本期进入运营期转入无形资产所致。 4、无形资产期末余额为3,721.53万元，较期初增加107.38%，主要系在建工程本期转入所致。 5、使用权资产期末余额为3,575.20万元，较期初增加49.62%，主要系新增办公楼租赁增加所致。 6、短期借款期末余额为207,378.80万元，较期初增加32.94%，主要系融资规模增加所致。 7、合同负债期末余额为25,563.35万元，较期初减少30.97%，主要系预收工程款减少所致。 8、一年内到期的非流动负债期末余额为166,155.16万元，较期初增加188.64%，主要系一年内到期的长期借款、可转债增加所致。 9、长期借款期末余额为62,590.44万元，较期初减少45.33%，主要系重分类至一年内到期的非流动负债的长期借款增加所致。 10、应付债券期末余额为0.00万元，较期初减少100.00%，主要系可转债重分类至一年内到期的非流动负债所致。 11、租赁负债期末余额为3,802.83万元，较期初增加55.35%，主要系新增办公楼租赁增加所致。 12、长期应付款期末余额为7,743.52万元，较期初增加120.11%，主要系新增融资租赁款所致。 （二）合并利润表项目变动情况及原因 1、销售费用本期发生额为1,782.80万元，较上年同期下降32.73%，主要系投标相关费用减少所致。 2、投资收益本期发生额为7,946.01万元，较上年同期增长115.55%，主要系对联营企业和合营企业的投资收益增加所致。 3、信用减值损失本期计提4,144.05万元，较上年同期下降57.82%，主要系本期计提的应收账款和其他应收款坏账准备减少所致。 4、资产减值损失本期转回1,106.14万元，较上年同期下降69.79%，主要系本期工程回款减少，相应转回的合同资产减值损失减少所致。 5、资产处置收益本期发生额为-116.31万元，较上年同期下降123.74%，主要系本期固定资产处置收益减少所致。 6、所得税费用本期发生额为-4,508.04万元，较上年同期增长46.64%，主要系本期计提的递延所得税费用减少致。 （三）合并现金流量表项目变动情况及原因 1、投资活动产生的现金流量净额为-1,006.24万元，较上年同期减少103.48%，主要系本期收回投资所收到的现金减少所致。 2、筹资活动产生的现金流量净额为546.76万元，较上年同期增加100.81%，主要系本期融资规模增加所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 □适用不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。 岭南生态文旅股份有限公司董事会2023年10月31日
