天龙集团：2023年三季度报告

广东天龙科技集团股份有限公司2023年第三季度报告 证券代码：300063证券简称：天龙集团公告编号：2023-066 广东天龙科技集团股份有限公司 2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 1 广东天龙科技集团股份有限公司2023年第三季度报告 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 2,176,988,042.60 2,242,602,052.51 2,242,602,052.51 -2.93% 6,668,386,468.27 7,119,962,805.98 7,119,962,805.98 -6.34% 归属于上市公司股东的净利润（元） 12,403,130.17 21,862,111.99 22,193,695.00 -44.11% 51,991,702.84 86,898,230.11 87,092,924.59 -40.30% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 7,882,549.86 10,307,092.41 10,638,675.42 -25.91% 35,395,091.26 53,421,733.70 53,616,428.18 -33.98% 经营活动产生的现金流量净额（元） - - - - 221,581,890.95 -13,899,534.46 -13,899,534.46 1,694.17% 基本每股收益（元/股） 0.0165 0.0293 0.0298 -44.63% 0.0690 0.1171 0.1174 -41.23% 稀释每股收益（元/股） 0.0163 0.0289 0.0294 -44.56% 0.0683 0.1150 0.1153 -40.76% 加权平均净资产收益率 0.80% 1.45% 1.47% -0.67% 3.30% 5.99% 6.00% -2.69% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 3,169,040,283.52 3,346,358,798.02 3,347,739,480.54 -5.34% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,610,742,434.44 1,541,948,806.08 1,540,445,038.18 4.56% 追溯调整或重述原因会计政策变更 2 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 公司自2023年1月1日起执行财政部发布的《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释16 号”），“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的相关规定。 解释16号对相关会计处理的新旧衔接规定如下：“对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初至本解释施行日之间发生的适用本解释的单项交易，企业应当按照本解释的规定进行调整。对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初因适用本解释的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，企业应当按照本解释和《企业会计准则第18号——所得税》的 规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。”根据解释16号的相关规定，公司对财务报表相关项目累积影响进行了调整。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -29,936.60 -18,584.76 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 6,608,821.23 22,056,452.73 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 37,500.00 191,744.19 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -139,525.56 184,520.66 减：所得税影响额 1,702,402.15 4,930,572.10 少数股东权益影响额（税后） 253,876.61 886,949.14 合计 4,520,580.31 16,596,611.58 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 单位：万元 项目 期末余额/本期金额 期初余额/上期金额 变动金额 变动幅度 变动原因 货币资金 17,490.41 11,150.16 6,340.25 56.86% 主要系本公司及下属子公司期末库存资金增加所致； 交易性金融资产 4.38 0.00 4.38 / 主要系本公司下属子公司远期结售汇业务发生公允价值变动所致； 应收票据 8,391.98 12,140.99 -3,749.01 -30.88% 主要系本公司下属子公司持有的未终止确认的应收票据减少所致； 项目 期末余额/本期金额 期初余额/上期金额 变动金额 变动幅度 变动原因 应收款项融资 2,854.89 2,049.70 805.19 39.28% 主要系本公司下属子公司持有的高信用等级的票据增加所致； 预付款项 29,254.44 18,814.33 10,440.12 55.49% 主要系本公司及下属子公司预付媒体款增加所致； 在建工程 9,245.31 6,788.69 2,456.62 36.19% 主要系本公司下属子公司工程建设增加所致； 使用权资产 2,315.49 1,661.74 653.75 39.34% 主要系本公司下属子公司新租入房屋所致； 长期待摊费用 505.11 346.88 158.23 45.61% 主要系本公司下属子公司租入房屋装修费增加所致； 交易性金融负债 1.07 0.00 1.07 / 主要系本公司下属子公司远期结售汇业务发生公允价值变动所致； 应付账款 29,902.12 45,106.44 -15,204.31 -33.71% 主要系本公司下属子公司应付媒体采购款减少所致； 预收款项 24.31 45.78 -21.47 -46.90% 主要系本公司及下属子公司预收房租减少所致； 应付职工薪酬 3,158.66 5,302.68 -2,144.03 -40.43% 主要系本公司及下属子公司支付上年度计提的职工薪酬所致； 应交税费 1,941.37 4,742.98 -2,801.61 -59.07% 主要系本公司及下属子公司应交的税金减少所致； 一年内到期的非流动负债 7,926.63 1,760.10 6,166.52 350.35% 主要系本公司及下属子公司一年内到期的长期借款增加所致； 租赁负债 1,460.30 354.54 1,105.76 311.88% 主要系本公司及下属子公司新租入房屋形成租赁负债所致； 库存股 0.00 135.20 -135.20 -100.00% 主要系本公司股权激励项目中授予激励对象的限制性股票已经全部解禁或回购所致； 其他综合收益 -1.35 -4.58 3.23 70.59% 主要系本公司下属子公司外币财务报表折算差所致； 专项储备 1,375.62 936.95 438.67 46.82% 主要系本公司下属子公司计提的安全生产费增加所致； 其他收益 2,247.13 3,815.13 -1,568.00 -41.10% 主要系本公司下属子公司增值税加计抵扣减少所致； 投资收益 -40.39 -5.78 -34.61 -599.13% 主要系本公司下属子公司投资的联营企业本期发生亏损以及下属子公司债务重组所致； 公允价值变动收益 3.32 0.00 3.32 / 主要系本公司下属子公司远期结售汇业务产生公允价值变动所致； 信用减值损失 199.92 -303.95 503.87 -165.77% 主要系本公司及下属子公司本期计提坏账准备减少所致； 资产减值损失 -490.97 -223.51 -267.46 119.66% 主要系本公司下属子公司本期计提存货跌价准备增加所致； 资产处置收益 40.16 -1.33 41.49 3,123.38% 主要系本公司下属子公司本期处置固定资产产生收益所致； 营业外收入 19.84 5.08 14.76 290.53% 主要系本公司下属子公司本期产生的与企业日常活动无关的收入增加所致； 少数股东损益 157.48 688.82 -531.34 -77.14% 主要系本公司非全资子公司本年利润减少所致； 经营活动产生的现金流量净额 22,158.19 -1,389.95 23,548.14 1,694.17% 主要系本公司及下属子公司购买商品、接受劳务支付的现金减少的幅度大于销售商品、提供劳务收到的现金减少的幅度所致； 投资活动产生的现金流量净额 -5,066.39 -3,795.38 -1,271.01 -33.49% 主要系本期本公司及下属子公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加所致； 筹资活动产生的现金流量净额 -10,760.01 1,208.22 -11,968.23 -990.57% 主要系本公司及下属子公司偿还债务支付的现金增加的金额大于取得借款收到的现金增加的金额，以及吸收投资收到的现金减少所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 37,105 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 冯毅 境内自然人 22.64% 170,724,933 128,043,700 质押 42,000,000 程宇 境内自然人 2.65% 19,990,710 冯华 境内自然人 1.36% 10,225,000 上海进承投资管理中心（有限合伙） 境内非国有法人 1.28% 9,620,000 质押 9,620,000 冯军 境内自然人 1.21% 9,150,000 吕强 境内自然人 0.73% 5,476,100 中国工商银行股份有限公司-大成中证360互联网+大数据100指数型证券投资基金 其他 0.64% 4,855,900 中信银行股份有限公司-泰信行业精选灵活配置混合型证券投资基金 其他 0.57% 4,317,650 高盛公司有限责任公司 境外法人 0.56% 4,197,225 #量桥投资管理（上海）有限公司-量桥投资兴泰二号私募证券投资基金 其他 0.53% 4,000,000 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 冯毅 42,