天龙集团：2023年一季度报告

证券代码：300063证券简称：天龙集团公告编号：2023-028 广东天龙科技集团股份有限公司 2023年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因 ☑会计政策变更□会计差错更正□同一控制下企业合并□其他原因 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减（%） 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 2,393,458,458.81 2,600,869,478.54 2,600,869,478.54 -7.97% 归属于上市公司股东的净利润（元） 20,985,109.34 18,635,955.14 19,044,796.71 10.19% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 13,995,741.89 6,822,681.47 7,231,523.04 93.54% 经营活动产生的现金流量净额（元） -32,319,848.48 95,959,274.55 95,959,274.55 -133.68% 基本每股收益（元/股） 0.0279 0.0252 0.0257 8.56% 稀释每股收益（元/股） 0.0276 0.0246 0.0252 9.52% 加权平均净资产收益率（%） 1.35% 1.32% 1.35% 0.00% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 3,269,902,341.91 3,346,358,798.02 3,347,739,480.54 -2.33% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,570,576,634.78 1,541,948,806.08 1,540,445,038.18 1.96% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 公司自2023年1月1日起执行财政部发布的《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释 16号”），“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的相关规定。 解释16号对相关会计处理的新旧衔接规定如下：“对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初至本解释施行日之间发生的适用本解释的单项交易，企业应当按照本解释的规定进行调整。对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初因适用本解释的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，企业应当按照本解释和《企业会计准则第18号——所得税》 的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。”根据解释16号的相关规定，公司对财务报表相关项目累积影响进行了调整。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 291,805.56 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 8,393,695.93 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 131,377.95 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 404,170.73 减：所得税影响额 1,848,249.72 少数股东权益影响额（税后） 383,433.00 合计 6,989,367.45 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 期末余额 期初余额 变动金额 变动幅度 变动原因 衍生金融资产 7,720.00 0.00 7,720.00 / 主要系本公司下属子公司购入套期工具并发生公允价值变动所致； 预收款项 237,587.62 457,810.79 -220,223.17 -48.10% 主要系本公司及下属子公司预收房租减少所致； 租赁负债 5,202,395.03 3,545,418.61 1,656,976.42 46.74% 主要系本公司及下属子公司新租入房屋形成租赁负债所致； 本报告期 上年同期 变动金额 变动幅度 变动原因 税金及附加 1,298,415.58 1,956,723.60 -658,308.02 -33.64% 主要系本公司下属子公司缴纳税金减少所致； 其他收益 8,808,497.22 14,531,426.38 -5,722,929.16 -39.38% 主要系本公司及下属子公司收到政府补助及增值税加计抵扣减少所致； 投资收益 -108,053.89 0.00 -108,053.89 / 主要系本公司下属子公司投资的联营企业发生亏损所致； 信用减值损失（损失以“-”填列） 1,056,587.37 -4,244,140.70 5,300,728.07 124.90% 主要系本公司及下属子公司本期计提坏账准备减少所致； 资产减值损失（损失以“-”填列） -789,054.49 -360,605.39 -428,449.10 -118.81% 主要系本公司下属子公司本期计提存货跌价准备增加所致； 资产处置收益（损失以“-”填列） 313,901.99 0.00 313,901.99 / 主要系本公司下属子公司本期处置固定资产产生收益所致； 营业外收入 577.59 27,489.46 -26,911.87 -97.90% 要系本公司下属子公司本期收到的与企业日常活动无关的政府补助减少所致； 营业外支出 33,304.58 111,315.23 -78,010.65 -70.08% 主要系本公司及下属子公司本期捐赠支出减少所致； 所得税费用 7,958,143.43 3,696,435.31 4,261,708.12 115.29% 要系本公司下属子公司本期计提的所得税费用增加所致； 少数股东损益 1,463,307.60 3,976,549.55 -2,513,241.95 -63.20% 主要系本公司非全资子公司本期利润减少所致； 经营活动产生的现金流量净额 -32,319,848.48 95,959,274.55 -128,279,123.03 -133.68% 主要系本公司及下属子公司收到销售款减少大于支付的采购款减少所致； 筹资活动产生的现金流量净额 38,062,413.22 -51,196,948.33 89,259,361.55 174.35% 主要系本公司及下属子公司收到借款减少大于偿还债务减少所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 36,228 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 冯毅 境内自然人 22.64% 170,724,933 128,043,700 质押 60,000,000 程宇 境内自然人 4.00% 30,179,133 冯华 境内自然人 2.68% 20,225,000 上海进承投资管理中心（有限合伙） 境内非国有法人 2.27% 17,150,000 质押 17,150,000 冯军 境内自然人 1.88% 14,150,000 吕强 境内自然人 0.73% 5,476,100 #张霞 境内自然人 0.70% 5,252,397 王娜 境内自然人 0.65% 4,937,500 3,703,125 金克馨 境内自然人 0.39% 2,969,050 陈惠红 境内自然人 0.38% 2,892,300 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 冯毅 42,681,233 人民币普通股 42,681,233 程宇 30,179,133 人民币普通股 30,179,133 冯华 20,225,000 人民币普通股 20,225,000 上海进承投资管理中心（有限合伙） 17,150,000 人民币普通股 17,150,000 冯军 14,150,000 人民币普通股 14,150,000 吕强 5,476,100 人民币普通股 5,476,100 #张霞 5,252,397 人民币普通股 5,252,397 金克馨 2,969,050 人民币普通股 2,969,050 陈惠红 2,892,300 人民币普通股 2,892,300 华泰证券股份有限公司 2,821,761 人民币普通股 2,821,761 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，冯毅、冯华和冯军为胞兄弟关系，为一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 上述股东中，股东张霞通过普通证券账户持有0股，通过东吴证券公司客户信用交易担保证券账户持有5,252,397股，实际合计持有5,252,397股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 ☑适用□不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 冯毅 128,043,700 128,043,700 高管锁定股 年初所持股份总数的25%为当年可转让无限售流通股 王娜 4,687,500 -984,375 3,703,125 高管锁定股 年初所持股份总数加新增已上市激励股份的25%为当年可转让无限售流通股 陈东阳 450,000 -93,750 356,250 高管锁定股 年初所持股份总数加新增已上市激励股份的25%为当年可转让无限售流通股 蔡威 75,000 75,000 高管锁定股 年初所持股份总数加新增已上市激励股份的25%为当年可转让无限售流通股 梅琴 360,000 -75,000 285,000 高管锁定股 年初所持股份总数的25%为当年可转让无限售流通股 王晶 367,500 -91,875 275,625 高管锁定股 年初所持股份总数的25%为当年可转让无限售流通股 冯羽健 508,425 508,425 高管锁定股 年初所持股份总数加新增已上市激励股份的25%为当年可转让无限售流通股 廖星 437,500 -437,500 高管任期结束后六个月内锁定 不适用 未解禁限制性股权激励股 520,000 520,000 限制性激励股票 第三个解除限售期内 其他离任高管 17,500 -17,500 高管任期结束后六个月内锁定 不适用 合计 135,392,125 -1,700,000 75,000 133,767,125 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：广东天龙科技集团股份有限公司 2023年03月31日 单位：元 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 101,438,999.95 111