跨境通：2023年三季度报告

证券代码：002640证券简称：跨境通公告编号：2023-043 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 跨境通宝电子商务股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 1,545,861,045.65 -9.95% 5,026,395,075.52 -1.66% 归属于上市公司股东的净利润（元） -20,792,850.61 -1,122.65% -14,605,990.26 -241.54% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -12,554,263.06 -654.66% -10,513,956.23 -5,029.20% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — -427,332,135.63 36.19% 基本每股收益（元/股） -0.0133 -1,123.08% -0.0094 -242.42% 稀释每股收益（元/股） -0.0133 -1,123.08% -0.0094 -242.42% 加权平均净资产收益率 -1.49% -1.63% -1.05% -1.77% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 4,253,451,186.64 3,989,135,888.94 6.63% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,335,151,300.99 1,448,390,482.11 -7.82% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -2,047.50 -3,293,936.46 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 830,333.33 21,526,217.51 债务重组损益 -1,968,409.06 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -645,463.91 -1,936,638.03 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -8,197,637.12 -13,445,364.69 减：所得税影响额 214,549.94 4,894,198.69 少数股东权益影响额 （税后） 9,222.41 79,704.61 合计 -8,238,587.55 -4,092,034.03 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： ☑适用□不适用 因对环球易购子公司提供担保后，其破产导致公司承担连带责任，本期确认预计负债计提的利息和汇率变动所致。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 单位：人民币元 资产负债表项 目 期末 期初 变动额 变动比例 变动原因 货币资金 351,533,334.54 526,499,069.21 -174,965,734.67 -33.23% 双节活动备货，支付供应商货款 应收票据 159,064.20 -159,064.20 -100.00% 上海优壹银行承兑汇票贴现 应收款项融资 27,737,637.86 27,737,637.86 上海优壹新增高信用等级的银行承兑汇票 应收账款 752,766,192.09 529,017,632.76 223,748,559.33 42.30% 上海优壹销量上升，导致应收账款增加 预付款项 131,555,052.81 190,175,194.79 -58,620,141.98 -30.82% 商品到货所致 存货 555,850,879.33 418,590,127.19 137,260,752.14 32.79% 上海优壹备货增加所致 投资性房地产 20,480,038.74 31,023,268.74 -10,543,230.00 -33.98% 出售部分商铺所致 合同负债 50,581,661.71 90,134,681.86 -39,553,020.15 -43.88% 预收货款发货所致 应付职工薪酬 65,983,842.64 33,818,741.13 32,165,101.51 95.11% 计提奖金所致 其他应付款 1,902,242,880.51 1,418,512,025.00 483,730,855.51 34.10% 上海优壹借款增加所致 利润表及现金流量表项目 2023年1-9 月 2022年1-9 月 变动额 变动比例 变动原因 税金及附加 5,203,056.14 8,885,702.31 -3,682,646.17 -41.44% 上海优壹到货后进项增加，增值税减少,导致税金及附加减少 其他收益 19,559,808.45 14,070,611.86 5,489,196.59 39.01% 政府补助增加 信用减值损失 -39,423,501.55 1,137,696.16 -40,561,197.71 -3565.20% 应收款项计提坏账及因对子公司承担担保责任确认的预计负债利息和汇率变动所致 资产减值损失 -12,696,499.76 -7,665,098.89 -5,031,400.87 -65.64% 上海优壹计提存货跌价准备 资产处置收益 -269,840.31 -8,660.90 -261,179.41 -3015.62% 处置服务器 经营活动产生的现金流量净额 -427,332,135.63 -669,723,805.59 242,391,669.96 36.19% 上海优壹节前备货所致 投资活动产生的现金流量净额 -53,555,405.18 1,769,979.91 -55,325,385.09 -3125.76% 收购孙公司少数股东股权所致 筹资活动产生的现金流量净额 314,700,807.34 364,167,157.58 -49,466,350.24 -13.58% 上海优壹支付借款利息所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 116,199 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 杨建新 境内自然人 11.09% 172,805,848 130,806,386 质押 161,754,648 冻结 172,805,848 广州开发区新兴产业投资基金管理有限公司 国有法人 8.47% 132,000,000 质押 66,000,000 李洁敏 境内自然人 3.06% 47,741,778 方德基 境内自然人 1.01% 15,800,000 北京龙宇坊商业管理有限公司 境内非国有法人 1.01% 15,700,000 北京龙天陆商业管理中心（有限合伙） 境内非国有法人 0.72% 11,160,000 徐佳东 境内自然人 0.60% 9,386,200 3,500,000 质押 8,500,000 冻结 9,386,200 马洁 境内自然人 0.58% 9,000,000 张忠浩 境内自然人 0.49% 7,649,900 新余睿景企业管理服务有限公司 境内非国有法人 0.49% 7,565,000 质押 7,564,997 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 广州开发区新兴产业投资基金管理有限公司 132,000,000 人民币普通股 132,000,000 李洁敏 47,741,778 人民币普通股 47,741,778 杨建新 41,999,462 人民币普通股 41,999,462 方德基 15,800,000 人民币普通股 15,800,000 北京龙宇坊商业管理有限公司 15,700,000 人民币普通股 15,700,000 北京龙天陆商业管理中心（有限合伙） 11,160,000 人民币普通股 11,160,000 马洁 9,000,000 人民币普通股 9,000,000 张忠浩 7,649,900 人民币普通股 7,649,900 新余睿景企业管理服务有限公司 7,565,000 人民币普通股 7,565,000 蔡伍龙 7,392,100 人民币普通股 7,392,100 上述股东关联关系或一致行动的说明 杨建新为新余睿景企业管理服务有限公司实际控制人，持有新余睿景90.62%的股权。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 方德基通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有15,800,000股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：跨境通宝电子商务股份有限公司 2023年09月30日 单位：元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 流动资产： 货币资金 351,533,334.54 526,499,069.21 结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据 159,064.20 应收账款 752,766,192.09 529,017,632.76 应收款项融资 27,737,637.86 预付款项 131,555,052.81 190,175,194.79 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 561,759,810.31 434,328,244.02 其中：应收利息 应收股利 1,844,518.13 1,844,518.13 买入返售金融资产存货 555,850,879.33 418,590,127.19 合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 18,218,708.21 23,430,756.54 流动资产合计 2,399,421,615.15 2,122,200,088.71 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资 53,597,543.59 53,816,352.21 其他权益工具投资 4,179,709.73 5,779,709.73 其他非流动金融资产投资性房地产 20,480,038.74 31,023,268.74 固定资产 26,456,192.53 30,870,446.33 在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产 31,918,309.65 32,646,321.56 无形资产 13,148,314.59 13,438,319.92 开发支出商誉 1,413,634,481.78 1,413,634,481.78 长期待摊费用 3,086,410.20 3,834,349.68 递延所得税资产 107,307,856.25 101,139,345.07 其他非流动资产 180,220,714.43 180,753,205.21 非流动资产合计 1,854,029,571.49 1,