新大正：2023年三季度报告

证券代码：002968证券简称：新大正公告编号：2023-80 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 新大正物业集团股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告未经过审计。 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因:会计政策变更 单位：元 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期 增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期 增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 816,992,627.56 663,595,141.72 未调整 23.12% 2,292,401,563.35 1,913,938,087.69 未调整 19.77% 归属于上市公司股东的净利润（元） 39,969,585.87 54,802,482.99 未调整 -27.07% 126,215,436.73 147,955,763.06 未调整 -14.69% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 36,221,037.37 49,152,467.06 未调整 -26.31% 116,059,780.87 134,783,833.51 未调整 -13.89% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — — — -84,809,419.95 -139,472,840.55 不适用 39.19% 基本每股收益（元/股） 0.1779 0.2418 未调整 -26.43% 0.5602 0.6535 未调整 -14.28% 稀释每股收益（元/股） 0.1776 0.2404 未调整 -26.12% 0.5589 0.6495 未调整 -13.95% 加权平均净资产收益率 2.51% 4.99% 未调整 -2.48% 10.90% 14.18% 未调整 -3.28% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 1,919,123,096.29 1,669,849,655.77 1,670,254,468.09 14.90% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,171,019,175.18 1,116,712,133.84 1,117,077,974.31 4.83% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况:公司按照财政部2022年11月30日发布的《企业会计准则解释第16号》规定：“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”进行会计政策变更，并选择于2023年1月1日起施行。 （二）非经常性损益项目和金额 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 648,403.84 573,620.76 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 3,888,484.28 8,109,299.86 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,189,631.58 5,456,808.62 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -243,498.81 -198,224.17 减：所得税影响额 1,020,387.30 2,474,882.91 少数股东权益影响额（税后） 714,085.09 1,310,966.30 合计 3,748,548.50 10,155,655.86 -- 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因1、资产负债表项目 单位：万元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 变动额 变动比例 主要变动原因 货币资金 34,375.42 60,004.57 -25,629.16 -42.71% 主要系全国业务拓展、业务扩张所致 应收账款 83,934.30 48,107.86 35,826.43 74.47% 主要系公司经营规模扩张，在管项目增加带来应收款增加所致 存货 559.11 337.83 221.28 65.50% 主要系新并购子公司存货增加所致 其他流动资产 819.13 473.02 346.12 73.17% 可抵扣进项税增加所致 在建工程 4,606.46 2,173.32 2,433.15 111.96% 主要系拓展市政业务，新增渗滤液工程项目所致 无形资产 2,274.65 587.43 1,687.21 287.22% 主要系公司信息化建设项目验收所致 商誉 13,169.85 6,977.86 6,191.99 88.74% 新并购子公司增加所致 其他非流动资产 0.00 108.66 -108.66 -100.00% 当期非流动资产已结转所致 短期借款 458.34 156.54 301.80 192.80% 新并购子公司对外借款所致 应付账款 20,484.75 12,853.55 7,631.20 59.37% 主要系公司经营规模扩张，对劳务服务、工程建设投入的需求逐步增加所致 其他应付款 15,790.29 11,031.77 4,758.52 43.13% 主要系增加应付收购子公司股权款所致 长期借款 2,365.19 23.00 2,342.19 10183.44% 主要系建设渗滤液工程项目所需 2、利润表项目 单位：万元 项目 本期发生额 上期发生额 变动额 变动比例 主要变动原因 财务费用 -339.29 -501.96 162.68 -32.41% 主要为增加短期借款所支付利息所致 投资收益 19.61 209.41 -189.80 -90.63% 主要系参股公司同期利润减少所致 信用减值损失 -824.38 606.19 -1,430.58 -235.99% 主要系上年度执行会计估计变更，应收账款预期信用损失率下降所致 资产处置收益 75.36 0.00 75.36 100.00% 主要系本期发生资产处置所致 营业外收入 8.98 34.71 -25.73 -74.13% 主要系本期确认与经营无关的其他收入减少所致 3、现金流量表项目 单位：万元 项目 本期发生额 上期发生额 变动额 变动比例 主要变动原因 经营活动产生的现金流量净额 -8,480.94 -13,947.28 5,466.34 39.19% 主要系本期提供劳务收到的现金增加所致 投资活动产生的现金流量净额 -9,717.31 -6,227.55 -3,489.76 -56.04% 主要系建设渗滤环卫工程项目及取得和翔二期股权所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 13,314 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 王宣 境内自然人 28.66% 65,274,426 重庆大正商务信息咨询合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 17.29% 39,375,000 李茂顺 境内自然人 6.92% 15,750,000 11,812,500 罗渝陵 境内自然人 3.23% 7,345,920 廖才勇 境内自然人 1.66% 3,780,000 3,780,000 中国建设银行股份有限公司－中欧价值发现股票型证券投资基金 其他 1.60% 3,639,860 陈建华 境内自然人 1.31% 2,977,500 中国工商银行股份有限公司－中欧潜力价值灵活配置混合型证券投资基金 其他 1.26% 2,859,910 朱蕾 境内自然人 1.09% 2,475,020 中信证券－大家人寿保险股份有限公司－万能险－中信证券－大家人寿长期成长型股票组合单一资产管理计划 其他 0.98% 2,222,037 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 王宣 65,274,426 人民币普通股 65,274,426 重庆大正商务信息咨询合伙企业（有限合伙） 39,375,000 人民币普通股 39,375,000 罗渝陵 7,345,920 人民币普通股 7,345,920 李茂顺 3,937,500 人民币普通股 3,937,500 中国建设银行股份有限公司－中欧价值发现股票型证券投资基金 3,639,860 人民币普通股 3,639,860 陈建华 2,977,500 人民币普通股 2,977,500 中国工商银行股份有限公司－中欧潜力价值灵活配置混合型证券投资基金 2,859,910 人民币普通股 2,859,910 朱蕾 2,475,020 人民币普通股 2,475,020 中信证券－大家人寿保险股份有限公司－万能险－中信证券－大家人寿长期成长型股票组合单一资产管理计划 2,222,037 人民币普通股 2,222,037 深圳市创新投资集团有限公司 2,015,310 人民币普通股 2,015,310 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中王宣、李茂顺为一致行动关系，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或是否为一致行动人 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 未知其他是否参与融资融券业务 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 1.三季度业绩变动原因 2023年第三季度，公司实现净利润0.46亿元，同2023年第二季度环比增长19.80%，受益于去年下半年入场新项目逐渐成熟带来的利润率改善以及和翔二期项目等收并购实现的利润并表，较第二季度有明显提升。 2023年前三季度，公司实现净利润1.32亿元，同比下降约11%，主要受到以下因素影响：（1）市场环境受宏观经济和地产下行影响导致竞争加剧，增量市场减少，存量市场竞争激烈；（2）部分甲方受财政收紧影响预算降低，公司增值服务和延展服务的增长无法应对人工成本的增长；（3）航空业态整体恢复情况不及预期，公司服务的航空物业业务、尤其是国际航线对应的既有项目改善情相应表现较差； （4）信用减值损失较上年同期增加，净利润相应减少，该项指标变动主要系2022年会计估计变更影响； （5）2022年下半年部分进驻时间较长、利润率较高项目的撤场，对当期造成影响；（6）外地区域市场持续拓展，尤其是作为重点发展板块的医养业态项目新进项目数量较多但前期基础服务毛利相对较低，需要依赖成熟后增值服务的开展。 2.合资合作项目推进成熟，少数股权占比提升 近年来，公司为加快推进全国化发展，在努力实现自身业绩增长突破的同时，一直持续探寻优惠互利、资源补充的业务发展机会，通过资产合作运营、开展城市合伙人计划、项目合作开发等模式探索多种形式的合资合作项目，并陆续设立了区域拓展类、城市服务类、资产运营类、餐饮类等多种类型的合资公司。上述合资公司经过一段时间的运营，部分在今年已实现各方股东的优势融合，取得了良好的市场机会和业绩，第三季度少数股东权益较2022年少数股权占比有较大提升，但同时也使得公司2023年前三季度归母净利润减少，同比下降14.69%。 3.提升市场拓展能力，夯实业务发展基础 物管企业第三方拓展市场竞争更趋激烈，住宅类物