美登科技：2023年三季度报告

杭州美登科技股份有限公司证券代码：8382272023年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人邹宇、主管会计工作负责人徐靓依及会计机构负责人（会计主管人员）徐靓依保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末（2023年9月30日） 上年期末（2022年12月31日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计 413,356,273.42 420,865,252.38 -1.78% 归属于上市公司股东的净资产 398,398,411.25 404,959,672.01 -1.62% 资产负债率%（母公司） 1.84% 2.35% - 资产负债率%（合并） 3.62% 3.78% - 项目 年初至报告期末 （2023年1-9 月） 上年同期 （2022年1-9 月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 81,923,098.68 84,105,310.00 -2.59% 归属于上市公司股东的净利润 32,361,565.35 31,838,776.54 1.64% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 27,210,917.77 30,882,700.80 -11.89% 经营活动产生的现金流量净额 32,598,879.49 28,020,343.87 16.34% 基本每股收益（元/股） 0.83 0.82 1.22% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 8.33% 15.70% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 7.00% 15.22% - 项目 本报告期 （2023年7-9 月） 上年同期 （2022年7-9 月） 本报告期比上年同期增减比例% 营业收入 28,219,104.04 27,771,179.10 1.61% 归属于上市公司股东的净利润 11,103,035.19 10,218,101.60 8.66% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,033,853.10 9,922,151.73 1.13% 经营活动产生的现金流量净额 11,866,110.54 11,678,626.20 1.61% 基本每股收益（元/股） 0.29 0.26 11.54% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 2.83% 4.78% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 2.55% 4.64% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末（2023年9 月30日） 变动幅度 变动说明 其他应收款 820,366.86 103.38% 主要原因系公司本期增加了给员工的无息借款所致。 其他流动资产 622,572.76 -78.34% 主要原因系本期公司待抵扣增值税减少、前期多缴所得税退回所致。 使用权资产 1,527,017.24 332.12% 主要原因系本期公司南昌分公司及子公司领新新租赁了办公房产所致。 长期待摊费用 880,972.44 1,816.37% 主要原因系本期公司及子公司领新都搬迁到新办公室产生的装修费用需要摊销所致。 递延所得税资产 449,867.28 97.78% 主要原因系本期公司根据《企业会计准则解释第16号》规定，确认了因租赁办公场所产生的递延所得税资产。 应付账款 48,950.47 -89.14% 主要原因系本期公司支付了一些因向不特定合格投资者公开发行股票产生的中介机构等费用所致。 其他应付款 575,539.35 -77.01% 主要原因系本期公司支付了一些因向不特定合格投资者公开发行股票产生的中介机构等费用所致。 租赁负债 1,010,253.06 100.00% 主要原因系本期公司南昌分公司及子公司领新新租赁了办公房产所致。 递延所得税负债 229,052.59 100.00% 主要原因系本期公司根据《企业会计准则解释第16号》规定，确认了因租赁办公场所产生的递延所得税负债。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 销售费用 2,213,907.84 41.47% 主要原因系公司本期相比去年同期加大了对运营人员的投入所致。 财务费用 -1,197,588.70 7,081.74% 主要原因系公司本期募集资金取得较多利息收入所致。 其他收益 3,818,936.43 1,324.66% 主要原因系公司本期取得国家高新企业复审补助200,000元和上市补助3,500,000元所致。 投资收益 2,307,123.49 165.42% 主要原因系公司本期对闲置资金进行现金管理所致。 信用减值损失 -76,105.34 44.48% 主要原因系公司本期末应收账款增加所致。 资产处置收益 272,723.68 28,669.84% 主要原因系因公司本期将原租赁的办公房产提前退租所致。 营业外支出 334,057.19 2,235.44% 主要原因系公司本期因提前退租支付了违约金所致。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 投资活动产生的现金流 量净额 25,036,811.42 378.12% 主要原因系公司本期将募集资金进行现金管理，期末部分现金管理产品到期所致。 筹资活动产生的现金流量净额 58,851,885.91 661.94% 主要原因系公司本期募集资金三方监管协议签署完毕，向不特定合格投资者公开发行股票的1亿元募集资金解除受限状态可以使用并且本期进行现金分红38,941,500元所致。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 272,723.68 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 3,767,088.46 委托他人投资或管理资产的损益 2,307,123.49 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -332,641.79 其他符合非经常性损益定义的损益项目 45,601.91 非经常性损益合计 6,059,895.75 所得税影响数 909,248.17 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 5,150,647.58 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 10,137,674 26.03% 400,000 10,537,674 27.06% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 19,900 19,900 0.05% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 574,595 1.48% -32,891 541,704 1.39% 有限售条件股份 有限售股份总数 28,803,826 73.97% -400,000 28,403,826 72.94% 其中：控股股东、实际控制人 14,099,104 36.21% 0 14,099,104 36.21% 董事、监事、高管 14,304,722 36.73% 0 14,304,722 36.73% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 38,941,500 - 0 38,941,500 - 普通股股东人数 8,961 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份数量 期末持有 无限售股份数量 1 邹宇 境内自然人 14,099,104 19,900 14,119,004 36.2570% 14,099,104 19,900 2 王良晶 境内自然人 7,708,416 0 7,708,416 19.7949% 7,708,416 0 3 苏鑫 境内自然人 5,781,313 0 5,781,313 14.8461% 5,781,313 0 4 上海云量资产管理有限公司－云量进取二十号私募证券投资基金 其他 0 1,265,931 1,265,931 3.2509% 0 1,265,931 5 马原 境内自然人 600,039 0 600,039 1.5409% 600,039 0 6 黄鋆 境内自然人 346,347 152,426 498,773 1.2808% 0 498,773 7 叶文 境内自然人 377,753 347,574 0.8926% 0 347,574 8 涂莹 境内自然人 320,284 0 320,284 0.8225% 0 320,284 9 东方证券股份有限公司 国有法人 200,000 21,060 221,060 0.5677% 0 221,060 10 赣州工兴中允股权投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 200,000 0 200,000 0.5136% 0 200,000 合计 - 29,633,256 1,459,317 31,062,394 79.7670% 28,188,872 2,873,522 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：无关联关系。 持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份 □是√否 三、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 第三节重大事件 一、重大事项的合规情况 √适用□不适用 事项 报告期内是否存在 是否经过内部审议程序 是否及时履行披露义务 临时公告查询索引 诉讼、仲裁事项 否 不适用 不适用 对外担保事项 否 不适用 不适用 对外提供借款事项 否 不适用 不适用 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 否 不适用 不适用 日常性关联交易的预计及执行情况 否 不适用 不适用 其他重大关联交易事项 否 不适用 不适用 经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项或者本季度发生的企业合并事项 否 不适用 不适用 股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 否 不适用 不适用 股份回购事项 否 不适用 不适用 已披露的承诺事项 是 已事前及时履行 是 公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市招股说明书 资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 不适用 不适用 被调查处罚的事项 否 不适用 不适用 失信情况 否 不适用 不适用 其他重大事项 否 不适用 不适用 二、重大事项详情、进展情况及其他重大事项 (一)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 √适用□不适用 资产名称 资产类别 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例% 发生原因 公司自有写字楼 固定资产房屋建筑物 抵押 34,979,351.28 8.46% 银行最高授信额度抵押 总计 - - 34,979,351.28 8.46% - 一、财务报告的审计情况 第四节财务会计报告