美登科技：2024年一季度报告

杭州美登科技股份有限公司证券代码:838227 2024年第一季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人邹宇、主管会计工作负责人徐靓依及会计机构负责人（会计主管人员）徐靓依保证季 度报告中财务报告的真实、准确、完整。本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 报告期末（2024年3月31日） 上年期末（2023年12月31日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计 437,394,256.19 432,386,969.34 1.16% 归属于上市公司股东的净资产 418,802,458.93 408,496,483.15 2.52% 资产负债率%（母公司） 1.36% 2.38% - 资产负债率%（合并） 3.75% 4.99% - 年初至报告期末 （2024年1-3 月） 上年同期 （2023年1-3 月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 34,682,622.07 25,823,817.71 34.30% 归属于上市公司股东的净利润 10,305,975.78 9,803,266.97 5.13% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,100,058.65 9,322,829.99 -2.39% 经营活动产生的现金流量净额 2,920,449.24 2,873,420.54 1.64% 基本每股收益（元/股） 0.26 0.25 4.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 2.49% 2.39% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 2.20% 2.27% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末（2024年3月31日） 变动幅度 变动说明 货币资金 240,102,361.73 65.85% 主要原因系公司购买的部分理财产品到期收回所致。 交易性金融资产 52,000,000.00 -63.64% 主要原因系公司购买的部分理财产品到期收回所致。 其他应收款 2,909,751.64 101.28% 主要原因系公司本期增加了员工借款及支付了电商平台押金保证金所致。 应付账款 1,257,527.51 -30.16% 主要原因系公司本期支付了电商客服外包业务的服务商结算款，期末余额减少所致。 应付职工薪酬 2,819,820.70 -66.12% 主要原因系公司本期支付了上年计提年终奖 所致。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 营业收入 34,682,622.07 34.30% 主要原因系公司收购成都西阿爱木网络科技有限公司，增加电商客服外包业务收入所致。 营业成本 11,226,505.55 49.94% 主要原因系公司收购成都西阿爱木网络科技有限公司，增加电商客服外包业务，该业务毛利率低于公司SaaS软件业务所致。 销售费用 1,985,994.43 212.67% 主要原因系公司收购成都西阿爱木网络科技有限公司，本期合并该公司数据所致。 管理费用 4,836,897.22 96.62% 主要原因系公司收购成都西阿爱木网络科技有限公司，本期合并该公司数据所致。 财务费用 -159,235.70 -66.33% 主要原因系公司本期将闲置货币资金购买理财产品，存款利息减少所致。 其他收益 48,264.00 -82.93% 主要原因系本期没有增值税加计抵减所致。 投资收益 1,418,731.50 386.71% 主要原因系公司本期将闲置货币资金购买理财产品，取得投资收益所致。 信用减值损失 -70,563.76 -56.25% 主要原因系公司上年同期存在平台延期支付部分软件分成款增加了计提的坏账准备所致。 营业外支出 7.29 -99.92% 主要原因系本期给用户的赔偿款减少所致。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 投资活动产生的现金流量净额 92,412,539.55 222.35% 主要原因系公司本期将闲置货币资金购买理财产品所致。 筹资活动产生的现金流量净额 0.00 -100.00% 主要原因系公司上期北交所上市所取得的募集资金1亿元解除限制所致。 年初至报告期末（1-3月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 委托他人投资或管理资产的损益 1,418,731.50 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5.46 非经常性损益合计 1,418,726.04 所得税影响数 212,808.91 少数股东权益影响额（税后） 0 非经常性损益净额 1,205,917.13 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因(空)√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 10,537,674 27.06% 0 10,537,674 27.06% 其中：控股股东、实际控制人 19,900 0.05% 0 19,900 0.05% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 264,285 0.68% 52,541 316,826 0.81% 有限售条件股份 有限售股份总数 28,403,826 72.94% 0 28,403,826 72.94% 其中：控股股东、实际控制人 14,099,104 36.21% 0 14,099,104 36.21% 董事、监事、高管 14,304,722 36.73% 0 14,304,722 36.73% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 38,941,500 - 0 38,941,500 - 普通股股东人数 4,385 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比 例% 期末持有限售股份 数量 期末持有无限售股 份数量 1 邹宇 境内自然人 14,119,004 0 14,119,004 36.2570% 14,099,104 19,900 2 王良晶 境内自然人 7,708,416 0 7,708,416 19.7949% 7,708,416 0 3 苏鑫 境内自然人 5,781,313 0 5,781,313 14.8461% 5,781,313 0 4 上海云量资产管理有限公司－云量进取二十号私募证券投资基金 其他 1,115,931 212,994 1,328,925 3.4126% 0 1,328,925 5 马原 境内自然人 600,039 0 600,039 1.5409% 600,039 0 6 黄鋆 境内自然人 498,773 -25,574 473,199 1.2152% 0 473,199 7 叶文 境内自然人 32,175 227,572 259,747 0.6670% 0 259,747 8 北京银行股份有限公司－创金合信北证50成份指数增强型证券投资基 其他 0 167,905 167,905 0.4312% 0 167,905 金 9 赣州工兴中允股权投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 160,000 0 160,000 0.4109% 0 160,000 10 段奕喜 境内自然人 0 157,501 157,501 0.4045% 0 157,501 合计 - 30,015,651 740,398 30,756,049 78.98% 28,188,872 2,567,177 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：前十名股东之间不存在关联关系。 持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份 □是√否 三、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 第三节重大事件 重大事项的合规情况 √适用□不适用 事项 报告期内是否存在 是否经过内部审议程序 是否及时履行披露义务 临时公告查询索引 诉讼、仲裁事项 否 不适用 不适用 对外担保事项 否 不适用 不适用 对外提供借款事项 是 已事前及时履行 是 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 否 不适用 不适用 日常性关联交易的预计及执行情况 否 不适用 不适用 其他重大关联交易事项 否 不适用 不适用 经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项或者本季度发生的企业合并事项 否 不适用 不适用 股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 否 不适用 不适用 股份回购事项 否 不适用 不适用 已披露的承诺事项 是 已事前及时履行 是 公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市招股说明书 资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 不适用 不适用 被调查处罚的事项 否 不适用 不适用 失信情况 否 不适用 不适用 其他重大事项 否 不适用 不适用 重大事项详情、进展情况及其他重大事项 √适用□不适用 (一)对外提供借款情况 单位：元 债务人 债务人与公司的关联关系 债务人是否为公司董事、监事及高级管理人员 借款期间 期初余额 本期新增 本期减少 期末余额 借款利率 是否履行审议程序 是否存在抵质押 起始日期 终止日期 丁叶 无 否 2023年8月1日 2028年7月31日 150,000 0 0 150,000 0 已事前及时履行 否 黄祎翎 无 否 2023年8月1日 2028年7月31日 270,000 0 0 270,000 0 已事前及时履行 否 赵汉毓 无 否 2023年11月1日 2028年10月31日 250,000 0 0 250,000 0 已事前及时履行 否 代宏元 无 否 2024年3月11日 2026年3月11日 0 1,000,000 0 1,000,000 4.0% 已事前及时履行 总计 - - - - 670,000 1,000,000 0 1,670,000 - - - 对外提供借款原因、归还情况及对公司的影响： 公司对外借款均为员工借款，不存在逾期未收回的情况。员工借款对公司的经营没有影响。 (二)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限类型 账面价值 占总资产 的比例% 发生原因 公司自有写字楼 固定资产房屋建筑物 抵押 34,289,685.84 7.79% 银行最高授信额 度抵押 总计 - - 34,289,685.84 7.79% - 资产权利受限事项对公司的影响： 公司自有写字楼资产权利受限对公司的经营没有影响。 一、财务报告的审计情况 第四节财务会计报告 否 是否审计 二、财务报表 (一)合并资产负债表 单位：元 项目 2024年3月31日 2023年12月31日 流动资产：货币资金 240,102,361.73 144,769,372.94 结算备付金拆出资金交易性金融资产 52,000,000.00 143,000,000.00 衍生金融资产应收票据应收账款 7,074,310.21 7,274,426.31 应收款项融资预付款项 5,701,717.09 4,