佳合科技：2023年三季度报告

证券代码：872392证券简称：佳合科技公告编号：2023-112 佳合科技 证券代码:872392 昆山佳合纸制品科技股份有限公司 KunshanSuperMixPrintingTechnologyCo.,Ltd 2023年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人董洪江、主管会计工作负责人蒋同东及会计机构负责人（会计主管人员）蒋同东保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 本季度报告中涉及的简称与公司2023年8月30日公开披露的《2023半年度报告》中所述相同。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2023年9月30日） 上年期末 （2022年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 408,479,941.85 402,933,276.27 1.38% 归属于上市公司股东的净资产 305,116,292.15 299,372,690.67 1.92% 资产负债率%（母公司） 16.50% 17.19% - 资产负债率%（合并） 20.70% 20.84% - 项目 年初至报告期末 （2023年1-9月） 上年同期 （2022年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 212,039,045.44 240,319,702.90 -11.77% 归属于上市公司股东的净利润 18,134,299.13 20,109,983.26 -9.82% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 17,823,303.85 21,406,653.45 -16.74% 经营活动产生的现金流量净额 -3,776,814.14 39,483,534.01 -109.57% 基本每股收益（元/股） 0.31 0.46 -32.61% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 5.97% 10.97% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 5.87% 11.68% - 项目 本报告期 （2023年7-9月） 上年同期 （2022年7-9月） 本报告期比上年同期 增减比例% 营业收入 76,121,092.10 68,344,631.14 11.38% 归属于上市公司股东的净利润 7,085,219.55 6,309,137.71 12.30% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,981,193.07 6,325,180.44 10.37% 经营活动产生的现金流量净额 418,841.32 21,994,828.43 -98.10% 基本每股收益（元/股） 0.12 0.14 -14.29% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 2.35% 3.44% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 2.31% 3.45% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末（2023年9月30日） 变动幅度 变动说明 货币资金 85,012,576.40 -41.65% 货币资金期末余额较期初减少60,693,889.49元，减幅为41.65%。主要原因系公司使用募集资金支付工程款和设备款，以及向股东进行股利分配。 应收款项融资 11,107,826.09 55.28% 应收款项融资期末余额较期初增加3,954,336.79元，增幅为55.28%。主要原因系收到的银行承兑汇票未及时转让,以及尚未到承兑期限。 预付款项 8,384,162.11 120.76% 预付款项期末余额较期初增加4,586,364.89元，增幅为120.76%。主要原因系常熟佳合采购原纸材料提前支付货款以及广德佳联拟投产提前采购原纸材料预付款。 其他流动资产 2,252,834.08 31.57% 其他流动资产期末余额较期初增加540,548.53元，增幅为31.57%。主要原因系未抵扣完的增值税进项税额重分类。 长期股权投资 48,602,620.00 32.16% 长期股权投资期末余额较期初增加11,825,753.02元，增幅为32.16%。主要原因系公司投资越南立盛收益加。 在建工程 17,560,131.71 39.53% 在建工程期末余额较期初增加4,975,019.67元，增幅为39.53%。主要原因系全资子公司广德佳联支付厂房建设工程款。 长期待摊费用 984,526.04 -31.77% 长期待摊费用期末余额较期初减少458,498.03元，减幅为31.77%。主要原因系各类工程费用报告期摊销。 递延所得税资产 1,297,447.06 63.23% 递延所得税资产期末余额较期初增加502,610.26元，增幅为增加63.23%。主要原因系可用于以后年度盈利弥补的报告期子公司亏损增加。 其他非流动资产 36,466,438.99 853.64% 其他非流动资产期末余额较期初增加32,642,506.09 元，增幅为853.64%。主要原因系全资子公司广德佳联支付设备款。 应付票据 2,000,000.00 100.00% 应付票据期末余额较期初增加2,000,000.00元，增幅为100.00%。主要原因系给供应商支付的银行承兑汇票承兑尚未到期。 合同负债 303,504.21 77.95% 合同负债期末余额较期初增加132,944.00元，增幅为77.95%。主要原因系预收但未履行商品交付的货款余额较上期期末增加。 应交税费 1,302,836.22 -69.59% 应交税费期末余额较期初减少2,981,770.29元，减幅为69.59%。主要原因系报告期内缴纳了2022年延缓缴纳的增值税等税费。 其他应付款 408,591.53 130.62% 其他应付款期末余额较期初增加231,422.38元,增幅为130.62%。主要原因系公司收到租赁保证金。 一年内到期的非流动负债 75,873.72 -97.91% 一年内到期的非流动负债期末余额较期初减少3,549,120.13元,减幅为97.91%。主要原因系常熟佳合支付已到期的房屋租金。 库存股 2,354,126.82 100.00% 库存股期末余额较期初增加2,354,126.82元，增幅为100.00%。主要原因系公司履行股份回购义务。 其他综合收益 1,400,295.33 700.64% 其他综合收益期末余额较期初增加1,633,429.17元,增幅为700.64%。主要原因系在按照权益法核算越南立盛投资收益时由于汇率变动所产生的外币报表折算差额。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 利息收入 580,247.04 767.42% 报告期利息收入较上期增加513,353.68元，增幅767.42%。主要原因系公司募集资金产生利息收入。 投资收益 10,192,323.85 133.59% 报告期投资收益较上期增加5,828,912.70元，增幅 133.59%。主要原因系参股投资的公司越南立盛报告期净利润较上期增长。 信用减值损失 -884,844.15 145.26% 报告期信用减值损失为-884,844.15元，上年同期为1,955,019.28元。主要原因系报告期内公司应收账款余额增加，计提的坏账准备相应增加。 资产减值损失 -347,511.17 424.60% 报告期资产减值损失为-347,511.17元，上年同期为-66,243.12元。主要原因系部分商品存放时间较长而增加计提减值准备。 资产处置收益 131,237.03 1,322.95% 报告期资产处置收益较上期增加141,968.23元，增幅1,322.95%。主要原因系公司部分资产报废清理所产生的收益较上期增加。 营业外支出 30,500.00 -98.06% 营业外支出较上期减少1,545,264.43元，减幅98.06%。主要原因系去年公司生产停工导致固定制造费用和生产人员工资合计150.63万元无法分摊而转营业外支出，而报告期无此类情况发生。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 -3,776,814.14 -109.57% 报告期经营性活动产生的现金流量净额较上期减少43,260,348.15元，减幅为109.57%。主要原因系：（1）报告期内营业收入下降，经营性现金流入较去年同期减幅较大；（2）去年地方政府实行增值税、所得税暂缓减半征收政策，报告期内公司补缴前期暂缓征收的税费。 投资活动产生的现金流量净额 -71,567,263.86 -1,324.86% 报告期投资活动产生的现金流量净额较上期减少66,544,518.56元，减幅为1,324.86%。主要以下原因所致:（1）全资子公司广德佳联支付工程建设款和设备采 购款。（2）部分募集资金闲置购买结构性存款。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 130,737.03 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 302,106.04 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -30,000.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -2,284.80 非经常性损益合计 400,558.27 所得税影响数 70,500.77 少数股东权益影响额（税后） 19,062.22 非经常性损益净额 310,995.28 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 12,132,400 20.67% 3,000,000 15,132,400 25.78% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 46,567,600 79.33% -3,000,000 43,567,600 74.22% 其中：控股股东、实际控制人 38,666,000 65.87% 0 38,666,000 65.87% 董事、监事、高管 1,000 0.00% 0 1,000 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 58,700,000 - 0 58,700,000 - 普通股股东人数 9,907 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股 份数量 1 董洪江 境内自然人 15,554,000 0 15,554,000 26.50% 15,554,000 2 陈玉传 境内自然人 10,300,000 0 10,300,000 17.55% 10,300,000 3 张毅 境内自然人 9,500,000