恒锋工具：2023年一季度报告

证券代码：300488证券简称：恒锋工具公告编号：2023-014 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 恒锋工具股份有限公司2023年第一季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减（%） 营业收入（元） 106,170,163.28 116,666,059.25 -9.00% 归属于上市公司股东的净利润（元） 19,555,213.99 29,215,162.15 -33.06% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 16,566,650.00 25,387,451.93 -34.74% 经营活动产生的现金流量净额（元） 2,947,482.50 30,074,131.68 -90.20% 基本每股收益（元/股） 0.12 0.18 -33.33% 稀释每股收益（元/股） 0.12 0.18 -33.33% 加权平均净资产收益率 1.52% 2.40% -0.88% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 总资产（元） 1,512,354,535.15 1,546,582,000.60 -2.21% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,292,878,305.93 1,273,699,257.91 1.51% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 2,868,435.31 本期政府补贴收入、递延收益转入。 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 636,924.57 理财产品投资收益、公允价值变动损益。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 10,505.00 减：所得税影响额 527,300.89 合计 2,988,563.99 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1.合并资产负债表项目 项目 期末余额 期初余额 变动幅度 变动原因 货币资金 155,248,431.57 116,276,241.47 33.52% 原因为：本期末理财产品赎回较多所致。 交易性金融资产 40,000,000.00 100,514,491.85 -60.20% 原因为：本期末理财产品赎回较多所致。 在建工程 29,322,915.95 19,726,641.10 48.65% 原因为：本期设备到货及自制设备投入还未安装或验收合格所致。 其他非流动资产 30,611,172.95 20,651,704.72 48.23% 原因为：本期预付设备购置款增加所致。 应付职工薪酬 6,295,379.45 21,540,246.95 -70.77% 原因为：本期支付上年末计提各类奖金所致。 应交税费 11,959,764.66 31,545,707.96 -62.09% 原因为：本期集中缴纳上年缓缴税款所致。 其他流动负债 875,820.56 14,199,252.27 -93.83% 原因为：本期上年末未终止确认的已背书未到期商业承兑汇票到期所致。 2.合并年初到报告期末利润表项目 项目 本期发生数 上年同期数 变动幅度 变动原因 营业税金及附加 478,889.55 1,479,829.80 -67.64% 原因为：本期应缴纳增值税下降所致。 财务费用 255,690.36 979,784.14 -73.90% 原因为：本期贷款利息支出减少55.60万元所致。 信用减值损失 725,002.05 -826,771.46 187.69% 原因为：本期较上年末应收账款、应收票据减少所致。 所得税费用 1,787,050.75 3,588,911.87 50.21% 原因为：本期利润总额下降所致。 3.合并年初到报告期末现金流量表项目 项目 本期发生数 上年同期数 变动幅度 变动原因 收到的税费返还 554,232.67 1,084,376.48 -48.89% 原因为：本期收到出口退税减少所致。 支付的各项税费 25,884,711.09 9,404,511.89 175.24% 原因为：本期集中缴纳上年缓缴税款所致。 收到其他与投资活动有关的现金 168,692,461.56 91,200,133.77 84.97% 原因为：本期末理财产品赎回较多所致。 取得借款收到的现金 5,000,000.00 - 原因为：本期上优刀具新增500万元贷款所致。 偿还债务支付的现金 10,000.00 8,579,390.28 -99.88% 原因为：本期偿还银行借款减少所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 12,260 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 恒锋控股有限公司 境内非国有法人 49.43% 81,901,454.00 陈尔容 境内自然人 8.72% 14,441,872.00 10,831,404.00 陈子彦 境内自然人 8.72% 14,441,872.00 10,831,404.00 陈子怡 境内自然人 5.81% 9,627,915.00 7,220,936.00 郑国基 境外自然人 4.55% 7,544,051.00 金耀 境内自然人 0.21% 344,648.00 叶志君 境内自然人 0.20% 336,784.00 王东 境内自然人 0.17% 276,000.00 张泉友 境内自然人 0.17% 274,500.00 苏传英 境内自然人 0.16% 265,426.00 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类数量 恒锋控股有限公司 81,901,454.00 人民币普通股 81,901,454.00 郑国基 7,544,051.00 人民币普通股 7,544,051.00 陈尔容 3,610,468.00 人民币普通股 3,610,468.00 陈子彦 3,610,468.00 人民币普通股 3,610,468.00 陈子怡 2,406,979.00 人民币普通股 2,406,979.00 金耀 344,648.00 人民币普通股 344,648.00 叶志君 336,784.00 人民币普通股 336,784.00 王东 276,000.00 人民币普通股 276,000.00 张泉友 274,500.00 人民币普通股 274,500.00 苏传英 265,426.00 人民币普通股 265,426.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中：陈尔容、陈子彦、陈子怡存在关联关系，恒锋控股有限公司为三人共同持股公司；其余股东，公司未知是否存在关联关系或一致行动关系。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 公司股东郑国基除通过普通证券账户持有7,431,151股外，还通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有112,900股，实际合计持有7,544,051股。公司股东王东除通过普通证券账户持有80,000股外，还通过中信证券（山东）有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有196,000股，实际合计持有276,000股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 □适用☑不适用 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：恒锋工具股份有限公司 2023年03月31日 单位：元 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 155,248,431.57 116,276,241.47 结算备付金拆出资金交易性金融资产 40,000,000.00 100,514,491.85 衍生金融资产应收票据 21,763,746.28 23,507,795.73 应收账款 143,218,724.03 153,620,683.49 应收款项融资 91,554,073.89 105,968,964.76 预付款项 32,230,560.56 31,033,087.76 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 1,528,196.22 1,186,364.96 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 143,806,067.56 131,621,063.64 合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 430,377.51 674,068.38 流动资产合计 629,780,177.62 664,402,762.04 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资 2,804,139.43 2,775,490.11 其他权益工具投资 5,513,154.30 5,513,154.30 其他非流动金融资产投资性房地产固定资产 715,653,138.18 733,584,683.89 在建工程 29,322,915.95 19,726,641.10 生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产 56,878,023.00 57,128,430.63 开发支出商誉 21,467,008.68 21,467,008.68 长期待摊费用 7,325,662.55 7,895,312.78 递延所得税资产 12,999,142.49 13,436,812.35 其他非流动资产 30,611,172.95 20,651,704.72 非流动资产合计 882,574,357.53 882,179,238.56 资产总计 1,512,354,535.15 1,546,582,000.60 流动负债： 短期借款 32,000,000.00 27,029,347.40 向中央银行借款拆入资金交易性金融负债 214,277.29 衍生金融负债应付票据 55,004,410.23 62,435,751.26 应付账款 29,395,006.37 30,295,175.66 预收款项合同负债 7,891,282.11 6,846,894.91 卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬 6,295,379.45 21,540,246.95 应交税费 11,959,764.66 31,545,707.96 其他应付款 378,809.40 702,863.21 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债 10,000.00 其他流动负债