承德露露：2023年三季度报告

承德露露股份公司2023年第三季度报告 证券代码：000848证券简称：承德露露公告编号2023-041 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 承德露露股份公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 1 承德露露股份公司2023年第三季度报告 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因会计政策变更 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 541,148,573.25 508,662,207.09 508,662,207.09 6.39% 2,035,168,826.10 1,971,112,408.80 1,971,112,408.80 3.25% 归属于上市公司股东的净利润（元） 128,515,716.45 122,865,803.59 122,865,803.59 4.60% 443,440,723.26 420,602,539.25 420,602,539.25 5.43% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 125,821,331.27 122,817,221.89 122,817,221.89 2.45% 440,463,551.48 420,910,942.26 420,910,942.26 4.65% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — — — 100,817,537.68 76,404,173.67 76,404,173.67 31.95% 基本每股收益（元/股） 0.12 0.11 0.11 9.09% 0.43 0.39 0.39 10.26% 稀释每股收益（元/股） 0.12 0.11 0.11 9.09% 0.43 0.39 0.39 10.26% 加权平均净资产收益率 4.55% 5.13% 5.13% 减少0.58个百分点 14.88% 16.54% 16.54% 减少1.66个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 3,484,013,611.92 3,812,738,019.40 3,813,714,892.41 -8.65% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,895,765,331.02 2,758,565,649.93 2,758,503,802.92 4.98% 2 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 根据财政部2022年11月30日颁布的《企业会计准则解释第16号》(财会〔2022〕31号)（以下简称“准则解释 第16号”），规定了“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”、“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容，其中我公司“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行，并对期初数据进行追溯调整。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 1,161,580.84 1,269,526.75 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,400,701.56 1,510,645.55 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,321,701.33 1,480,866.40 减：所得税影响额 970,995.93 1,065,259.68 少数股东权益影响额（税后） 218,602.62 218,607.24 合计 2,694,385.18 2,977,171.78 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为100,817,537.68元,较上年同期增加31.95%，主要原因是年初至本报告期预收经销商货款增加。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 56,864 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 万向三农集团有限公司 境内非国有法人 41.61% 437,931,866 瑞银资产管理（新加坡）有限公司－瑞银卢森堡投资 境外法人 2.52% 26,476,454 SICAV香港中央结算有限公司 境外法人 2.07% 21,758,100 全国社保基金四一三组合 境内非国有法人 1.71% 18,000,053 中国农业银行股份有限公司－工银瑞信创新动力股票型证券投资基金 其他 1.54% 16,200,026 全国社保基金六零四组合 境内非国有法人 1.19% 12,567,500 招商基金－国新投资有限公司－招商基金－稳健绝对收益单一资产管理计划 其他 0.79% 8,318,600 中国建设银行－工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 其他 0.68% 7,110,000 基本养老保险基金一零零二组合 境内非国有法人 0.59% 6,180,000 招商基金－农业银行－招商基金稳睿888号集合资产管理计划 境内非国有法人 0.56% 5,863,631 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 万向三农集团有限公司 437,931,866 人民币普通股 437,931,866 瑞银资产管理（新加坡）有限公司－瑞银卢森堡投资SICAV 26,476,454 人民币普通股 26,476,454 香港中央结算有限公司 21,758,100 人民币普通股 21,758,100 全国社保基金四一三组合 18,000,053 人民币普通股 18,000,053 中国农业银行股份有限公司－工银瑞信创新动力股票型证券投资基金 16,200,026 人民币普通股 16,200,026 全国社保基金六零四组合 12,567,500 人民币普通股 12,567,500 招商基金－国新投资有限公司－招商基金－稳健绝对收益单一资产管理计划 8,318,600 人民币普通股 8,318,600 中国建设银行－工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 7,110,000 人民币普通股 7,110,000 基本养老保险基金一零零二组合 6,180,000 人民币普通股 6,180,000 招商基金－农业银行－招商基金稳睿888号集合资产管理计划 5,863,631 人民币普通股 5,863,631 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司前10名股东均为无限售条件股东，公司控股股东万向三农集团有限公司与前10名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；公司只知第四大股东全国社保基金四一三组合、第六大股东全国社保基金六零四组合同为全国社保基金管理公司，公司未知其他股东是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 注：承德露露股份公司回购专用证券账户持有公司股份25,999,995股，持股比例2.47%。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 年产50万吨露露系列饮料项目（一期）进展情况： 2020年7月10日，公司召开第八届董事会2020年第一次临时会议，审议通过《关于实施年产50 万吨露露系列饮料项目（一期）的议案》，根据公司发展需要，公司拟在河北省承德市高新技术产业开 发区上板城滦河以西，承秦高速以北地块实施迁建项目“年产50万吨露露系列饮料项目（一期）”。 经项目设计方案优化后，公司于2022年8月18日取得《建筑施工许可证》，并开工建设。截至本报告期末，主车间框架结构主体工程及屋面底板安装完成；食堂、冷却水池、消防水池、客流、物流门卫、固废库、五金库、试剂库完成基础结构主体及二次结构砌筑；室外道路完成货场道路95%；室外管网完成90%；设备采购方面已完成包括杀菌釜、立体库、灌装封口机、卸罐上盖及后包项目、前处理研磨调配系统、污水处理设备以及智能工厂信息化软件的采购合同签订，正在跟进设备制作进度。 项目计划2023年12月31日前完成全部土建工程施工验收，11月份设备开始进场安装调试，预计 2024年6月份投产，目前各项工作进展正常。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：承德露露股份公司 2023年09月30日 单位：元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 流动资产： 货币资金 2,670,912,759.02 2,989,858,579.93 结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款 4,222,491.04 15,229,646.44 应收款项融资预付款项 24,682,443.08 2,651,879.34 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 207,861.16 1,641,733.90 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 171,336,165.73 251,856,369.45 合同资产持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,500,720.11 14,192.18 流动资产合计 2,872,862,440.14 3,261,252,401.24 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款 长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产 183,902,392.26 196,991,466.27 在建工程 106,478,654.13 50,828,835.72 生产性生物资产油气资产使用权资产 3,221,745.62 4,158,441.92 无形资产 282,585,686.56 285,730,731.58 开发支出商誉长期待摊费用 45,513.43 递延所得税资产 12,860,914.42 14,707,502.25 其他非流动资产 22,101,778.79 非流动资产合计 611,151,171.78 552,462,491.17 资产总计 3,484,013,611.92 3,813,714,892.41 流动负债： 短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 277,601,095.64 332,739,668.25 预收款项合同负债 78,594,884.49 353,971,199.14 卖出回购金融资产款吸收存