捷荣技术：2023年三季度报告

证券代码：002855证券简称：捷荣技术公告编号：2023-053 东莞捷荣技术股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 432,349,896.75 -39.13% 1,379,178,556.98 -34.11% 归属于上市公司股东的净利润（元） -6,714,751.56 -141.63% -53,603,306.27 -153.23% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -2,518,764.05 -118.51% -45,964,565.57 -85.18% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — -72,941,872.78 -181.08% 基本每股收益（元/股） -0.027 -141.54% -0.218 -153.49% 稀释每股收益（元/股） -0.027 -141.54% -0.218 -153.49% 加权平均净资产收益率 -0.66% -2.11% -5.38% -3.51% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 2,309,585,927.82 2,604,886,701.46 -11.34% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 971,765,699.54 1,022,299,535.29 -4.94% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -1,517,735.14 -2,740,356.83 主要系处置固定资产 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 2,021,726.77 6,528,088.41 主要系收到的各项政府补助，以及与资产相关的政府补助在本报告期折旧摊销 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -225,040.00 -809,070.00 主要系外汇套期保值锁汇公允价值变动以及锁汇结汇产生的损失 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -174,266.02 -146,383.39 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -4,535,478.56 -10,549,112.89 主要为报告期人员结构优化产生的辞退福利 减：所得税影响额 -234,805.44 -78,094.00 合计 -4,195,987.51 -7,638,740.70 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 2023年以来，宏观经济及消费电子行业整体需求疲软，以智能手机为主的终端产品市场需求订单量和出货量同比下降，跌幅收窄，终端消费需求尚未恢复。公司营业收入和经营业绩均受到影响，2023年1-9月公司实现营业收入为 13.79亿元，归属于上市公司股东的净利润为-5,360.33万元，均较上年同期下降。公司面对复杂的市场环境，积极采取应 对措施，在进行人员和成本结构优化等系列降低成本费用的情况下，加大市场开拓及客户服务力度，公司第三季度实现营业收入4.32亿元，归属于上市公司股东的净利润为-671.47万元，相较前两季度单季亏损减少。 主要财务指标变动情况及原因情况如下： 1、应收款项融资较年初增加227.94%，主要系年初至本报告期末以票据结算的客户交易额增加，收到信用风险低的银行承兑汇票金额相应增加所致； 2、预付款项较年初下降40.70%，主要系本报告期内预付货款减少所致； 3、存货较年初下降31.71%，主要系本报告期内受营收下降影响，存货金额同步减少所致； 4、其他流动资产较年初增加68.95%，主要系年初至本报告期末增值税留抵金额增加，相较同期留抵退税政策影响所致； 5、其他非流动资产下降53.46%，主要系年初至本报告期末预付工程款减少所致； 6、交易性金融负债较年初增加46.76万元，主要系公司为了规避汇率波动风险做了套期保值业务，汇率波动影响所 致； 7、应付账款较年初下降47.09%，主要系本报告期内受营收下降影响，采购金额减少所致； 8、预收款项较年初增加603.45%，主要系本报告期内预收租金增加所致； 9、合同负债较年初减少49.86%，主要系本报告期末预收货款减少所致； 10、应付职工薪酬较年初减少48.84%，主要系本报告期优化人员结构，薪酬下降所致； 11、应交税费较年初下降46.67%，主要系年初至本报告期末支付去年政府相关扶持政策下缓交的税金所致； 12、其他应付款较年初下降37.10%，主要系本期结清去年预提费用影响所致； 13、其他流动负债较年初增加314.74%，主要系年初至本报告期末该科目项下的已背书票据增加所致； 14、长期借款较年初增加20,000万元，主要系年初至本报告期末新增长期借款； 15、长期应付款较年初增加675.86万，主要系年初至本报告期末融资租赁增加所致； 16、其他综合收益较年初增加76.13%，主要系外币报表折算差额影响所致； 17、营业收入较上年同期减少34.11%，主要系年初至本报告期末智能终端总体出货量下降影响所致； 18、营业成本较上年同期减少35.07%，主要系年初至本报告期末营业收入下降，相应营业成本减少所致； 19、研发费用较上年同期减少36.30%，主要系年初至本报告期末人员优化，研发费用减少所致； 20、财务费用较上年同期增加120.81%，主要系年初至本报告期末汇率波动形成汇兑收益较同期减少所致； 21、利息收入较上年同期减少42.89%，主要系年初至本报告期末银行存款较同期减少所致； 22、投资收益较上年同期减少74.96%，主要系年初至本报告期末远期结汇业务形成的损失以及权益法核算的联营企业亏损所致； 23、公允价值变动收益较上年同期减少65.15%，主要系年初至本报告期末公司开展远期结汇业务，在资产负债表日对已签订未交割的合约公允价值进行测算所致； 24、资产减值损失较上年同期减少40%，主要系年初至本报告期末部分存货账面价值低于可变现净值，按照公司的会计政策对该部分存货计提存货跌价准备减少所致； 25、营业外收入出较上年同期减少78.15%，主要系年初至本报告期末营业外利得减少所致； 26、营业外支出较上年同期增加316.12%，主要系年初至本报告期末资产报废损失增加所致； 27、所得税费用较上年同期减少64.30%，主要系年初至本报告期末利润减少所致； 28、归属于母公司所有者的净利润较上年同期减少153.23%，主要系年初至本报告期末公司净利润减少所致； 29、少数股东损益较上年同期增加96.63%，主要系年初至本报告期末公司控股子公司运营步入正轨亏损减少所致； 30、外币报表折算差额较同期增加145.63%，主要系年初至本报告期末公司外币报表因汇率变动影响所致； 31、每股收益较同期减少153.49%，主要系年初至本报告期末利润减少影响所致； 32、收到税费返还较上年同期减少63.85%，主要系年初至本报告期末公司收到的政府补助较同期减少影响所致； 33、支付的各项税费现金较上年同期增加74.24%，主要系年初至本报告期末支付去年政府相关扶持政策下缓交的税金所致； 34、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少181.08%，主要系年初至本报告期末公司营业收入下降，以及支付的到期银行承兑汇票和商业承兑汇票金额增加所致； 35、收回投资收到的现金较上年同期减少929.49万元，主要系年初至本报告期末公司无收回投资款所致； 36、取得投资收益收到的现金较上年同期增加40.96万元，主要系年初至本报告期末公司远期结汇增加所致； 37、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期减少58.21%，主要系年初至本报告期末工程及设备投入相较去年减少所致； 38、投资支付的现金较上年同期减少300万，主要系本报告期无新增投资付现所致； 39、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较上年同期增加222.71万元，主要系年初至本报告期末处置资产增加所致； 40、取得借款收到的现金较上年同期增加200%，主要系本报告期新增借款所致； 41、收到其他与筹资活动有关的现金较上年同期增加200万元，主要系年初至本报告期末收到售后租回融资租赁款增加所致； 42、偿还债务支付的现金较上年同期增加32.3%，主要系本报告期归还借款所致； 43、支付其他与筹资活动有关的现金较上年同期增加111.63%，主要系年初至本报告期末融资租赁增加所致； 44、汇率变动对现金及现金等价物的影响较上年同期减少85.32%，主要系汇率波动影响所致； 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 69,838 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 捷荣科技集团有限公司 境外法人 51.13% 126,000,000 0 无质押或冻结 0 捷荣汇盈投资管理（香港）有限公司 境外法人 12.42% 30,600,000 0 无质押或冻结 0 深圳长城开发科技股份有限公司 国有法人 2.98% 7,339,000 0 无质押或冻结 0 包日来 境内自然人 1.53% 3,771,236 0 无质押或冻结 0 余春花 境内自然人 1.07% 2,629,912 0 无质押或冻结 0 潘君 境内自然人 0.61% 1,512,800 0 无质押或冻结 0 余超琦 境内自然人 0.60% 1,468,498 0 无质押或冻结 0 池微芬 境内自然人 0.56% 1,370,400 0 无质押或冻结 0 顾伯江 境内自然人 0.38% 947,974 0 无质押或冻结 0 康燚辉 境内自然人 0.38% 930,770 0 无质押或冻结 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 捷荣科技集团有限公司 126,000,000 人民币普通股 126,000,000 捷荣汇盈投资管理（香港）有限公司 30,600,000 人民币普通股 30,600,000 深圳长城开发科技股份有限公司 7,339,000 人民币普通股 7,339,000 包日来 3,771,236 人民币普通股 3,771,236 余春花 2,629,912 人民币普通股 2,629,912 潘君 1,512,800 人民币普通股 1,512,800 余超琦 1,468,498 人民