山东海化：2023年三季度报告

证券代码：000822 证券简称：山东海化 公告编号：2023-048 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 山东海化股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人王永志、主管会计工作负责人魏鲁东及会计机构负责人(会计主管人 员)张明声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计□是☑否一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期 增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 2,094,466,572.53 2,131,668,268.71 2,131,668,268.71 -1.75% 6,308,242,331.43 7,165,191,330.50 7,165,191,330.50 -11.96% 归属于上市公司股东的净利润（元） 317,554,707.32 385,788,797.70 386,434,476.93 -17.82% 665,430,855.39 1,046,408,090.59 1,048,321,350.19 -36.52% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 264,309,799.44 256,160,398.98 256,806,078.21 2.92% 602,974,610.30 828,610,751.35 830,524,010.95 -27.40% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — — — -459,869,246.27 69,503,215.42 69,503,215.42 -761.65% 基本每股收益（元/股） 0.35 0.43 0.43 -18.60% 0.74 1.17 1.17 -36.75% 稀释每股收益（元/股） 0.35 0.43 0.43 -18.60% 0.74 1.17 1.17 -36.75% 加权平均净资产收益率 6.94% 10.60% 9.89% -2.95% 14.99% 24.24% 24.45% -9.46% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 7,624,734,618.65 6,899,316,065.02 6,924,472,491.14 10.11% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 4,756,983,867.66 4,154,812,914.86 4,155,068,294.27 14.49% 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据☑是□否追溯调整或重述原因：会计政策变更 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 2022年11月30日，财政部以财会[2022]31号发布了《企业会计准则解释第16号》，该解释中规定了“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”等内容。其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自2023年1月1日起施行。按照新旧衔接规定，将累计影响数 调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及递延所得税资产、递延所得税负债项目。 （二）非经常性损益项目和金额☑适用□不适用单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期 期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -3,306,592.24 2,945,807.32 主要是本期固定资产处置损失。 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 878,194.05 3,040,472.13 债务重组损益 303,827.24 911,481.80 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -1,994,508.70 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 483,945.20 4,001,054.78 处置长期股权投资取得的投资收益 55,628,611.66 55,628,611.66 主要系本期转让子公司内蒙古海化辰兴化工有限公司取得的收益。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 443,355.21 1,945,495.22 减：所得税影响额 1,186,971.07 4,022,706.95 少数股东权益影响额（税后） -537.83 -537.83 合计 53,244,907.88 62,456,245.09 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：□适用☑不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因☑适用□不适用 单位：元 报表项目 期末余额 年初余额 变动比率 差异说明 （或本期金额） （或上期金额） 货币资金 830,889,903.41 1,291,466,596.96 -35.66% 主要系本期购买商品支付的现金增加所致。 应收款项融资 2,765,736,457.79 2,062,531,717.38 34.09% 主要系本期销售商品收到的银行承兑汇票所致。 应付票据 1,117,248,512.83 730,586,841.00 52.92% 主要系本期办理银行承兑汇票增加所致。 管理费用 244,621,781.37 185,734,860.49 31.70% 主要系本期人工成本及内退费用增加所致。 研发费用 140,284,060.60 32,694,700.69 329.07% 主要系本期研发项目增加所致。 经营活动产生的现金流量净额 -459,869,246.27 69,503,215.42 -761.65% 主要系本期购买商品支付的现金增加所致。 投资活动产生的现金流量净额 -170,445,517.39 -749,505,385.13 77.26% 主要系同期购买全资子公司山东海化氯碱树脂有限公司支付对价款所致。 筹资活动产生的现金流量净额 49,763,740.11 5,110,927.17 873.67% 主要系同期全资子公司山东海化氯碱树脂有限公司支付股利所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 72,655 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 山东海化集团有限公司 国有法人 40.34% 361,048,878 0 质押 179,079,200 陈淑琤 境内自然人 0.52% 4,670,400 0 华泰证券股份有限公司 国有法人 0.34% 3,066,162 0 王秀青 境内自然人 0.28% 2,508,000 0 季善魁 境内自然人 0.26% 2,300,100 0 黄万荣 境内自然人 0.17% 1,496,001 0 马小平 境内自然人 0.16% 1,413,500 0 谢侃璞 境内自然人 0.13% 1,136,700 0 韩清波 境内自然人 0.13% 1,130,000 0 刘海潮 境内自然人 0.13% 1,125,100 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 山东海化集团有限公司 361,048,878 人民币普通股 361,048,878 陈淑琤 4,670,400 人民币普通股 4,670,400 华泰证券股份有限公司 3,066,162 人民币普通股 3,066,162 王秀青 2,508,000 人民币普通股 2,508,000 季善魁 2,300,100 人民币普通股 2,300,100 黄万荣 1,496,001 人民币普通股 1,496,001 马小平 1,413,500 人民币普通股 1,413,500 谢侃璞 1,136,700 人民币普通股 1,136,700 韩清波 1,130,000 人民币普通股 1,130,000 刘海潮 1,125,100 人民币普通股 1,125,100 上述股东关联关系或一致行动的说明 控股股东山东海化集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务情况说明 前10名普通股股东中，陈淑琤共持有4,670,400股，其中普通账户102,700股，信用账户4,567,700股，报告期内信用账户无变化；黄万荣共持有1,496,001股，其中普通账户0股，信用账户1,496,001股,报告期内信用账户无变化；马小平共持有1,413,500股，其中普通账户1,043,300股，信用账户370,200股,报告期内信用账户增加370,200股；韩清波共持有1,130,000股，其中普通账户0股，信用账户1,130,000股,报告期内信用账户增加1,130,000股；刘海潮共持有1,125,100股，其中普通账户385,100股，信用账户740,000股,报告期内信用账户减少160,000股。 重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引 山东海化关于与泰安市岱岳区人民政府签署《战略合作协议》的公告 2023.07.01 内容详见巨潮资讯网（公告编号：2023-033） 山东海化关于与肥城经济开发区管理委员会签署《投资框架协议》的公告 2023.07.04 内容详见巨潮资讯网（公告编号：2023-034） 山东海化关于出资设立全资子公司的公告 2023.07.15 内容详见巨潮资讯网（公告编号：2023-037） 山东海化关于公开挂牌转让控股子公司内蒙古海化辰兴化工有限公司83%股权及债权的进展公告 2023.08.01 内容详见巨潮资讯网（公告编号：2023-038） 山东海化关于全资子公司开展烧碱期货套期保值业务的公告 2023.09.15 内容详见巨潮资讯网（公告编号：2023-042） 山东海化关于全资子公司被郑州商品交易所指定为烧碱交割厂库的公告 2023.09.15 内容详见巨潮资讯网（公告编号：2023-043） 山东海化关于公司被郑州商品交易所指定为纯碱交割厂库的公告 2023.09.22 内容详见巨潮资讯网（公告编号：2023-044） 山东海化关于控股股东部分股份解除质押及再质押的公告 2023.09.28 内容详见巨潮资讯网（公告编号：2023-045） （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表□适用☑不适用三、其他重要事项☑适用□不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1.合并资产负债表 编制单位：山东海化股份有限公司2023年09月30日单位：元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 流动资产： 货币资金 830,889,903.41 1,291,466,596.96 结算备付金拆出资金交易性金融资产 61,762,191.76 60,326,136.98 衍生金融资产应收票据应收账款 401,921