中水渔业：2023年三季度报告

证券代码：000798证券简称：中水渔业公告编号：2023-077 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 中水集团远洋股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因同一控制下企业合并 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期 增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 862,086,670.55 277,553,373.67 1,007,406,658.44 -14.43% 2,780,768,063.85 489,229,851.25 2,937,712,511.60 -5.34% 归属于上市公司股东的净利润（元） 127,683,020.00 -1,698,853.58 10,306,727.51 1,338.83% 12,783,364.62 50,456,081.12 85,711,381.65 -85.09% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -57,659,261.15 -36,338,209.83 -36,338,209.83 不适用 -14,279,298.34 17,599,046.43 17,599,046.43 181.14% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — — — 11,749,714.27 22,889,851.80 55,828,265.48 -78.95% 基本每股收益（元/股） -0.3490 -0.0046 0.0282 -1,337.59% 0.0349 0.1506 0.2559 -86.36% 稀释每股收益（元/股） -0.3490 -0.0046 0.0282 -1,337.59% 0.0349 0.1506 0.2559 -86.36% 加权平均净资产收益率 -11.84% -0.18% 0.78% -12.63% 0.88% 6.78% 5.16% -4.28% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 5,322,586,340.99 1,348,908,794.75 5,270,306,878.15 0.99% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 617,063,882.22 919,261,521.68 2,289,425,921.52 -73.05% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 718,136.60 8,143,803.18 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -71,704,828.03 16,834,245.17 2023年7月31日，公司完成中国农发集团渔业板块同一控制下合并。 受托经营取得的托管费收入 0.00 450,511.29 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 962,932.58 1,764,854.32 少数股东权益影响额 （税后） 0.00 130,751.00 合计 -70,023,758.85 27,062,662.96 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 资产负债表项目 2023年9月30日 2023年1月1日 增减变动率 变动原因说明 应收账款 282,487,649.38 194,977,288.37 44.88% 主要是未结算货款同比上年增加，未超出合同结算期 预付款项 130,098,716.98 12,707,574.57 923.79% 主要是贸易预付款增加 其他应收款 13,810,798.54 383,647,412.20 -96.40% 主要是重组完成后关联方之间的往来款进行了结算 在建工程 385,336,681.77 67,527,516.61 470.64% 主要是本期在建船舶数量增加 短期借款 1,404,427,540.00 126,555,601.34 1009.73% 本期银行借款增加 应付账款 149,585,380.76 341,721,978.49 -56.23% 本期及时结算供应商账款 预收账款 26,188,410.20 252,518.88 10,270.87% 本期预收贸易货款增加 合同负债 46,115,097.65 30,101,252.84 53.20% 本期尚未结算的合同负债增加 应交税费 1,693,916.46 16,619,951.12 -89.81% 主要是本期缴纳期初应交税款所致 其它应付款 1,400,669,356.84 863,871,236.55 62.14% 主要是集团内融资款增加 长期借款 96,000,000.00 100.00% 下属全资子公司本期长期借款增加 利润表项目 本年1-9月累计 上年同期金额 增减变动率 变动原因说明 财务费用 27,987,041.73 -33,518,555.02 不适用 主要是利息支出增加，以及汇率变动导致汇兑损失增加 其他收益 198,694,985.92 149,716,692.60 32.71% 主要是下属子公司上年同期在12月份确认收到的政府补贴 投资收益 -4,705,187.44 196,481.35 -2,494.72% 联营企业华农保险本期亏损增加 信用减值损失 12,551,172.09 -3,693,136.57 -439.85% 主要是本期信用减值损失转回所致 营业外支出 3,544,580.99 10,197,499.77 -65.24% 主要是上年同期停船损失较多所致 现金流量项目 本年1-9月累计 上年同期金额 增减变动率 变动原因说明 经营活动产生的现金流量净额 11,749,714.27 55,828,265.48 -78.95% 主要是本期支付给职工以及为职工支付的现金增加 投资活动产生的现金流量净额 -99,833,733.83 -27,033,680.4 不适用 主要是在建工程支出增加 筹资活动产生的现金流量净额 181,168,221.61 319,804,560.01 -43.35% 主要是上年同期发行新股募集资金收到现金增加 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 31,860 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 中国农业发展集团有限公司 国有法人 22.14% 81,003,133 - - - 中国水产舟山海洋渔业有限公司 国有法人 17.78% 65,032,900 - - - 中国华农资产经营有限公司 国有法人 12.63% 46,204,013 - - - 中国国有企业混合所有制改革基金有限公司 国有法人 5.71% 20,881,670 - - - 潘立明 境外自然人 2.21% 8,090,100 - - - 杜晚春 境外自然人 1.24% 4,535,336 - - - 胡光剑 境内自然人 0.59% 2,147,406 - - - 中国农业银行股份有限公司－大成消费主题混合型证券投资基金 其他 0.39% 1,416,112 - - - 张世居 境内自然人 0.27% 991,000 - - - 计岚 境内自然人 0.26% 962,000 - - - 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 中国农业发展集团有限公司 81,003,133 人民币普通股 81,003,133 中国水产舟山海洋渔业有限公司 65,032,900 人民币普通股 65,032,900 中国华农资产经营有限公司 46,204,013 人民币普通股 46,204,013 中国国有企业混合所有制改革基金有限公司 20,881,670 人民币普通股 20,881,670 潘立明 8,090,100 人民币普通股 8,090,100 杜晚春 4,535,336 人民币普通股 4,535,336 胡光剑 2,147,406 人民币普通股 2,147,406 中国农业银行股份有限公司－大成消费主题混合型证券投资基金 1,416,112 人民币普通股 1,416,112 张世居 991,000 人民币普通股 991,000 计岚 962,000 人民币普通股 962,000 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，中国水产舟山海洋渔业有限公司、中国华农资产经营有限公司为中国农业发展集团有限公司的全资子公司。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 上述股东中胡光剑通过光大证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户购入1,882,106股；张世居通过兴业证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户购入991,000股；计岚通过东兴证券股份有 限公司客户信用交易担保证券账户购入470,000股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 1.公司本年收到政府补助资金共计9,015.09万元，其中8,015.09万元计入其他收益（详见公司公告2023-057、 2023-062）。 2.公司重大资产购买事项已于2023年7月底完成。本次交易所涉及的标的资产过户手续已经全部办理完毕，交割 审计基准日为2023年7月31日。中渔环球（除中水海龙外）过渡期间（2023年1月1日至2023年7月31日）发生的收益由本次重组前标的公司的原股东享有，中水海龙过渡期间发生的收益由上市公司享有，农发远洋和舟渔制品过渡期间发生的亏损由本次重组前标的公司的原股东承担。（详见公司公告2023-063、2023-072） 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：中水集团远洋股份有限公司2023年09月30日单位：元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 流动资产： 货币资金 703,154,983.75 603,346,000.04 结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据 1,600,602.28 应收账款 282,487,649.38 194,977,288.37 应收款项融资预付款项 130,098,716.98 12,707,574.57 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 13,810,798.54 383,647,412.20 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 1,340,824,901.65 1,265,781,401.80 合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 33,502,818.64 41,191,169.61 流动