新莱福：2023年三季度报告

证券代码：301323证券简称：新莱福公告编号：2023-024 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 广州新莱福新材料股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因会计政策变更 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期 增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 210,078,613.48 183,119,513.62 183,119,513.62 14.72% 563,715,847.46 555,262,662.54 555,262,662.54 1.52% 归属于上市公司股东的净利润（元） 43，951，342.27 33,579,886.59 33,607,202.25 30.78% 104,768,556.81 100,836,617.36 100,914,673.65 3.82% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 41,900,467.72 32,245,322.68 32,272,638.34 29.83% 96,672,805.99 89,192,822.68 89,270,878.97 8.29% 经营活动产生的现金流量净额（元） - - - - 69,508,790.89 126,713,738.85 126,713,738.85 -45.15% 基本每股收益（元/股） 0.42 0.43 0.43 -2.33% 1.16 1.28 1.28 -9.38% 稀释每股收益（元/股） 0.42 0.43 0.43 -2.33% 1.16 1.28 1.28 -9.38% 加权平均净资产收益率 2.26% 3.90% 3.90% -1.64% 7.57% 11.95% 11.96% -4.39% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 2,115,000,541.13 1,024,980,547.50 1,025,311,415.06 106.28% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,963,527,381.69 908,123,449.47 908,117,998.36 116.22% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递 延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至2023年1月1日之间发生的适用该规定的单项交易进行调整。对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单 项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -21,193.49 -196,462.73 固定资产处置及报废损失。 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 627,083.50 5,057,329.40 主要系收到上市奖励款。 委托他人投资或管理资产的损益 1,972,664.23 5,937,171.17 主要为交易性金融资产公允价值变动收益。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6,070.67 -1,094,011.01 主要系退还以前年度的赔偿款等。 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 96,449.09 代扣个人手续费返还。 减：所得税影响额 385,881.46 1,515,983.46 少数股东权益影响额 （税后） 135,727.56 188,741.64 合计 2,050,874.55 8,095,750.82 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： ☑适用□不适用 项目 金额（元） 代扣个人手续费返还 96,449.09 合计 96,449.09 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1.合并资产负债表重大变动情况（单位：人民币元） 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 期末比期初增减 重大变动说明 货币资金 1,323,736,127.45 109,923,989.71 1104.23% 本报告期内首发上市，所募集资金流入增加。 交易性金融资产 175,699,013.28 397,881,726.68 -55.84% 转购买银行大额存单。 应收票据 11,532,000.44 4,842,993.00 138.12% 应收票据增加。 应收账款 171,015,204.66 117,997,302.24 44.93% 应收账款增加。 应收款项融资 3,818,466.12 400,209.00 854.12% 应收票据增加。 预付款项 3,137,585.66 1,030,495.12 204.47% 主要原因是本期采购量增长导致预付款增加。 其他流动资产 2,813,441.11 5,302,492.59 -46.94% 本期从募集资金转回挂账的IPO申报费及预缴的企业所得税减少所导致。 使用权资产 16,640,408.81 10,744,068.41 54.88% 租赁厂房增加导致。 商誉 14,680,277.21 7,316,922.16 100.63% 收购子公司股权导致。 递延所得税资产 6,253,096.47 3,175,334.28 96.93% 租赁厂房增加导致。 其他非流动资产 3,342,389.35 5,504,341.06 -39.28% 预付设备款余额减少。 其他流动负债 8,922,597.22 4,392,950.59 103.11% 本期末未到期的背书转让的票据金额增大所导致。 租赁负债 12,373,210.15 6,036,321.20 104.98% 租赁厂房增加导致。 递延所得税负债 3,110,387.41 887,051.58 250.64% 租赁厂房增加导致。 股本 104,922,890.00 78,692,167.00 33.33% IPO成功，募集资金到位，增加股本。 资本公积 1,486,569,943.65 561,574,777.27 164.71% IPO成功，募集资金到位，增加资本公积。 2.合并利润表重大变动情况（单位：人民币元） 项目 2023年1-9月 2022年1-9月 同比增减 重大变动说明 财务费用 -10,287,480.49 -13,811,407.40 25.51% 主要是受汇率波动影响，本期汇兑收益减少。 其他收益 1,696,815.00 6,514,189.25 -73.95% 主要是本期收到的政府补助下降。 信用减值损失 -3,774,653.22 446,810.53 944.80% 主要是应收账款随收入增长，计提坏账增加。 资产减值损失 -3,411,684.90 -6,580,451.13 -48.15% 主要是对存货计提跌价准备减少。 资产处置收益 158,939.57 9,748.85 1530.34% 主要是本期处置设备较上年增加。 营业外收入 3,484,026.62 1,178,433.63 195.65% 本期增加是由于收到上市奖励款。 3.合并现金流量表重大变动情况（单位：人民币元） 项目 2023年1-9月 2022年1-9月 同比增减 重大变动说明 经营活动产生的现金流量净额 69,508,790.89 126,713,738.85 -45.15% 主要是报告期内销售商品、提供劳务收到的现金流入减少。 投资活动产生的现金流量净额 205,804,448.99 -79,685,760.77 358.27% 主要是报告期内到期赎回的结构性理财产品金额较大所导致。 筹资活动产生的现金流量净额 937,542,790.08 -34,201,941.88 2841.20% 主要是报告期内IPO募集资金流入增加。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 16,614 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 宁波新莱福企业管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 34.81% 36,525,000 36,525,000 广州易上投资股份有限公司 境内非国有法人 13.72% 14,392,500 14,392,500 駿材有限公司 境外法人 7.51% 7,884,000 7,884,000 福溢香港有限公司 境外法人 6.61% 6,936,000 6,936,000 前桥清 境外自然人 3.40% 3,562,500 3,562,500 王小冬 境内自然人 3.11% 3,260,940 3,260,940 前桥义幸 境外自然人 2.72% 2,850,000 2,850,000 深圳前海春阳资产管理有限公司－深圳春阳云颂创业投资合伙企业（有限合伙） 其他 2.72% 2,850,000 2,850,000 中信证券－渤海银行－中信证券新莱福员工参与创业板战略配售集合资产管理计划 其他 1.42% 1,491,798 1,491,798 谢忠旭 境内自然人 0.71% 744,584 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 谢忠旭 744,584 人民币普通股 744,584 赵建平 500,000 人民币普通股 500,000 蒋伟行 339,800 人民币普通股 339,800 中国农业银行－华夏平稳增长混合型证券投资基金 295,713 人民币普通股 295,713 杭州益品新五丰药业有限公司 267,400 人民币普通股 267,400 上海微方私募基金管理有限公司－微方大观1号私募证券投资基金 240,300 人民币普通股 240,300 雷沫元 215,100 人民币普通股 215,100 姚伟平 183,300 人民币普通股 183,300 UBSAG 123,767 人民币普通股 123,767 倪海 122,900 人民币普通股 122,900 上述股东关联关系或一致行动的说明 广州易上投资股份有限公司的董事长汪小明为宁波新莱福企业管理合伙企业（有限合伙）的普通合伙人，广州易上投资股份有限公司的监事林珊为宁波新莱福企业管理合伙企业（有限合伙）的有限合伙人，除宁波君磁