焦作万方：2023年三季度报告

焦作万方铝业股份有限公司2023年第三季度报告 证券代码：000612证券简称：焦作万方公告编号：2023-040 焦作万方铝业股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因 1 焦作万方铝业股份有限公司2023年第三季度报告 会计政策变更 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期 增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 1,579,415,334.94 1,472,282,420.39 1,472,282,420.39 7.28% 4,662,188,237.50 4,951,985,047.18 4,951,985,047.18 -5.85% 归属于上市公司股东的净利润（元） 234,944,945.06 -30,792,741.16 -30,792,741.16 862.99% 353,370,460.61 352,192,079.49 352,192,079.49 0.33% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 232,737,032.47 -30,786,070.90 -30,786,070.90 855.98% 350,977,821.59 289,215,034.79 289,215,034.79 21.36% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — — — 604,334,606.26 708,533,197.08 708,533,197.08 -14.71% 基本每股收益（元/股） 0.197 -0.026 -0.026 857.96% 0.296 0.295 0.295 0.34% 稀释每股收益（元/股） 0.197 -0.026 -0.026 857.96% 0.296 0.295 0.295 0.34% 加权平均净资产收益率 4.29% -0.57% -0.57% 上升4.86个百分点 6.49% 6.73% 6.73% 下降0.24个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 8,183,409,694.44 7,840,386,822.19 7,845,694,124.30 4.30% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 5,591,973,993.93 5,295,308,589.36 5,295,308,589.36 5.60% 2 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 2022年11月财政部发布了《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》（财会【2022】31 号）（以下简称“解释第16号”），根据规定“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”、“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”等内容。要求“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年 1月1日起施行；其他事项要求公布之日起施行。 本次会计政策变更，本公司执行《解释第16号》对2023年1月1日资产负债表项目变动影响如下： 1.增加递延所得税资产5,307,302.11元。 2.增加递延所得税负债5,307,302.11元。 3.增加总资产5,307,302.11元。 除上述变动之外，本次会计政策变更对公司所有者权益、经营成果和现金流量无影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 221,212.82 -2,493,224.99 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 379,786.92 772,326.47 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 1,422,041.79 3,143,481.18 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 24,255.01 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 754,508.60 1,660,581.03 减：所得税影响额 569,637.54 714,779.68 合计 2,207,912.59 2,392,639.02 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1.资产负债表变动项目 项目 期末数 期初数 增减幅度 变动原因 货币资金 1,709,437,541.90 1,164,202,614.32 46.83% 主要系：1.本期经营盈利。2.上期末库存铝锭本期销售。 应收款项融资 1,700,000.00 100,000.00 1600.00% 期末持有的票据增加。 应收账款 2,665,280.35 24,654,557.29 -89.19% 本期收回上期末应收货款。 其他应收款 250,306,296.53 45,772,743.08 446.85% 主要系应收联营企业股利增加。 其他流动资产 38,931,789.38 80,010,042.49 -51.34% 主要系上期预交的企业所得税本期退回 在建工程 8,158,239.83 42,712,887.61 -80.90% 部分工程项目完工转固。 递延所得税资产 46,870,857.03 78,293,010.51 -40.13% 主要系本期主营业务盈利增加，可抵扣暂时性差异减少所致。 合同负债 36,801,867.55 20,874,662.59 76.30% 预收的未执行合同货款增加。 应交税费 38,146,725.00 10,727,569.68 255.60% 主要系期末应缴企业所得税增加。 其他流动负债 4,784,242.78 2,713,706.13 76.30% 待转销项税增加。 专项储备 16,752,930.27 7,269,248.91 130.46% 确认的联营企业安全生产费增加。 2.利润表变动项目 项目 本期数 上年同期数 增减幅度 变动原因 税金及附加 46,295,775.89 34,624,061.03 33.71% 主要系本期应缴城建税、教育费附加增加。 管理费用 38,698,521.96 86,353,924.03 -55.19% 主要系本期固废处理费及工资性费用下降。 投资收益 154,882,585.62 264,824,169.27 -41.51% 主要系本期确认的联营企业投资收益减少。 净敞口套期收益 102,160.12 2,430,204.74 -95.80% 套期保值业务收益减少。 公允价值变动收益 2,003,200.69 — — 本期理财浮动收益增加。 信用减值损失 -9,073,355.73 403,974.00 -2346.02% 本期计提坏账准备增加。 资产减值损失 -12,545,059.33 -58,761,477.70 ---- 主要系计提存货跌价准备减少所致。 资产处置收益 258,085.33 425,469.09 -39.34% 本期固定资产处置收益减少。 营业外收入 2,652,113.73 100,511,083.99 -97.36% 主要系上期收到2021年洪灾损失保险赔偿款。 营业外支出 3,270,836.55 19,132,972.30 -82.90% 主要系固定资产报废损失减少。 所得税费用 59,061,209.74 31,869,554.69 85.32% 主要系本期主业盈利增加，应纳税所得额同比增加。 3.现金流量表变动项目 项目 本期数 上年同期数 增减幅度 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 604,334,606.26 708,533,197.08 -14.71% 主要系上期收到2021年洪灾损失保险赔偿款 投资活动产生的现金流量净额 9,596,432.04 -57,791,779.06 --- 主要系工程项目支付的款项减少。 筹资活动产生的现金流量净额 -105,223,716.57 -598,473,936.27 --- 主要系本期偿还银行贷款净额减少。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 81,527 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 樟树市和泰安成投资管理中心（有限合伙） 境内非国有法人 17.30% 206,278,976 0 质押 206,278,976 宁波中曼科技管理有限公司 境内非国有法人 11.87% 141,529,491 0 焦作市万方集团有限责任公司 国有法人 5.22% 62,180,000 0 质押 19,150,000 和泰人寿保险股份有限公司－传统保险产品 其他 2.21% 26,331,954 0 宁波梅山保税港区玉出昆冈投资管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 1.38% 16,414,700 0 香港中央结算有限公司 境外法人 0.89% 10,625,040 0 胡博文 境内自然人 0.76% 9,100,027 0 宁波梅山保税港区长乐品潮投资管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 0.70% 8,355,136 0 王鹏飞 境内自然人 0.69% 8,211,602 0 秦彦 境外自然人 0.57% 6,747,180 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 樟树市和泰安成投资管理中心（有限合伙） 206,278,976 人民币普通股 206,278,976 宁波中曼科技管理有限公司 141,529,491 人民币普通股 141,529,491 焦作市万方集团有限责任公司 62,180,000 人民币普通股 62,180,000 和泰人寿保险股份有限公司－传统保险产品 26,331,954 人民币普通股 26,331,954 宁波梅山保税港区玉出昆冈投资管理合伙企业（有限合伙） 16,414,700 人民币普通股 16,414,700 香港中央结算有限公司 10,625,040 人民币普通股 10,625,040 胡博文 9,100,027 人民币普通股 9,100,027 宁波梅山保税港区长乐品潮投资管理合伙企业（有限合伙） 8,355,136 人民