焦作万方：2023年年度报告

焦作万方铝业股份有限公司 2023年年度报告 2024年3月 2023年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人谢军、主管会计工作负责人焦纪芳及会计机构负责人（会计主管人员）王凯丽声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中分析了公司当前以及未来发展可能面临的风险，敬请投资者留意查阅。本年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质业绩承诺，敬请投资者保持风险认识，注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以1,192,199,394股为 基数，向全体股东每10股派发现金红利1.4元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义1 第二节公司简介和主要财务指标5 第三节管理层讨论与分析11 第四节公司治理28 第五节环境和社会责任46 第六节重要事项50 第七节股份变动及股东情况60 第八节优先股相关情况68 第九节债券相关情况69 第十节财务报告70 备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司或焦作万方 指 焦作万方铝业股份有限公司 董事会 指 焦作万方铝业股份有限公司董事会 监事会 指 焦作万方铝业股份有限公司监事会 股东大会 指 焦作万方铝业股份有限公司股东大会 报告期 指 2023年1月1日至2023年12月31日 证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所、交易所 指 深圳证券交易所 结算公司、登记公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 和泰安成 指 樟树市和泰安成投资管理中心（有限合伙） 宁波中曼 指 宁波中曼科技管理有限公司 万方集团 指 焦作市万方集团有限责任公司 赵固能源 指 焦作煤业集团赵固（新乡）能源有限责任公司 中国稀土 指 中国稀有稀土股份有限公司 万方新材料 指 焦作万方新材料有限公司 大信、大信事务所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 焦作万方 股票代码 000612 变更前的股票简称（如有） 无 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 焦作万方铝业股份有限公司 公司的中文简称 无 公司的外文名称（如有） JiaoZuoWanFangAluminumManufacturingCo.,Ltd 公司的外文名称缩写（如有） 无 公司的法定代表人 谢军 注册地址 河南省焦作市马村区待王镇焦新路南侧 注册地址的邮政编码 454005 公司注册地址历史变更情况 无 办公地址 河南省焦作市马村区待王镇焦新路南侧 办公地址的邮政编码 454005 公司网址 http://www.jzwfal.com 电子信箱 jzwfzqb@163.com 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 吴永锭 李蕙鑫 联系地址 河南省焦作市马村区待王镇焦新路南侧 河南省焦作市马村区待王镇焦新路南侧 电话 0391-2535596 0391-2535596 传真 0391-2535597 0391-2535597 电子信箱 jzwfzqb@163.com jzwfzqb@163.com 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 巨潮资讯网 公司披露年度报告的媒体名称及网址 中国证券报、证券时报、上海证券报 公司年度报告备置地点 河南省焦作市马村区待王镇焦新路南侧公司办公楼二楼 四、注册变更情况 统一社会信用代码 91410000173525171F 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 公司主营业务为铝冶炼及加工，自上市以来主营业务未发生变化。 历次控股股东的变更情况（如有） 报告期内，公司为无控股股东和实际控制人的上市公司。公司历次股东变更情况为：本公司自1993年设立至2006年，公司的控股股东为万方集团；2006年9月，万方集团将其持有的部分股份转让给中国铝业股份有限公司，本公司的控股股东由万方集团变更为中国铝业股份有限公司；2013年7月本公司变更为无控股股东和实际控制人的上市公司（详见刊登于2013年7月25日《中国证券报》和巨潮资讯网上的本公司公告）。2014年9月，本公司第一大股东由中国铝业股份有限公司变更为拉萨经济技术开发区吉奥高投资控股有限公司（详见刊登于2014年10月8日《中国证券报》《证券时报》和巨潮资讯网上的本公司公告）；2016年8月，公司第一大股东由西藏吉奥高投资控股有限公司变更为杭州金投锦众投资合伙企业（有限合伙）（详见刊登于2016年8月6日《中国证券报》《证券时报》和巨潮资讯网上的本公司公告）；2017年11月，公司第一大股东由杭州金投锦众投资合伙企业（有限合伙）变更为和泰安成（详见刊登于2017年11月18日《中国证券报》《证券时报》和巨潮资讯网上的本公司公告）。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路1号学院国际大厦1504室 签字会计师姓名 熊建辉、王丽萍 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □适用☑不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用☑不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因会计政策变更 焦作万方铝业股份有限公司2023年年度报告全文 2023年 2022年 本年比上年增减 2021年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元） 6,186,553,848.06 6,676,094,278.60 6,676,094,278.60 -7.33% 4,917,909,771.65 4,917,909,771.65 归属于上市公司股东的净利润（元） 593,046,799.96 303,080,712.74 303,080,712.74 95.67% 396,619,026.90 396,619,026.90 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 590,836,269.60 249,188,710.20 249,188,710.20 137.10% 651,587,107.79 651,587,107.79 经营活动产生的现金流量净额（元） 851,744,290.52 628,301,260.21 628,301,260.21 35.56% 95,993,126.83 95,993,126.83 基本每股收益（元/股） 0.497 0.254 0.254 95.67% 0.333 0.333 稀释每股收益（元/股） 0.497 0.254 0.254 95.67% 0.333 0.333 加权平均净资产收益率 10.69% 5.84% 5.84% 增加4.85个百分比 8.01% 8.01% 2023年末 2022年末 本年末比上年末增减 2021年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产（元） 7,898,215,755.99 7,840,386,822.19 7,845,694,124.30 0.67% 7,871,596,875.12 7,877,535,801.99 归属于上市公司股东的净资产（元） 5,801,650,707.26 5,295,308,589.36 5,295,308,589.36 9.56% 5,093,454,791.79 5,093,454,791.79 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 财政部于2022年发布了《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》，规定对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等），不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，应当在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。本公司于2023年1月1日起执行该规定，对首次执行日租赁负债和使用权资产产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异对比较报表及累积影响数进行了追溯调整。本次会计政策变更对公司所有者权益、经营成果和现金流量无影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 □是☑否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是☑否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 1,107,331,178.88 1,975,441,723.68 1,579,415,334.94 1,524,365,610.56 归属于上市公司股东的净利润 23,589,593.16 108,327,331.12 221,453,536.33 239,676,339.35 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 22,642,494.36 109,085,922.66 219,249,404.57 239,858,448.01 经营活动产生的现金流量净额 -611,157,018.02 844,974,828.01 370,516,796.27 247,409,684.26 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 ☑是□否 2023年第三季度归属于上市公司股东的净利润较已批露的第三季度净利润减少1,349万元，系第三季度子公司焦万铝业（北京）有限公司完成工商注销，不存在纳入合并范围的子公司，本公司在第三季度仅编制母公司会计报表，因第四季度成立子公司焦作万方新材料有限公司，重新编制合并会计报表合并子公司焦万铝业（北京）有限公司所致。 九、非经常性损益项目及金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 2023年金额 2022年金额 2021年金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -4,324,172.82 -28,610,288.03 9,150,723.65 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 148,228.67 439,058.40 20,233,102.11 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 3,522,522.32 2,917,873.64 -74,932,705.84 单独进