达瑞电子：2023年三季度报告

证券代码：300976证券简称：达瑞电子公告编号：2023-072 东莞市达瑞电子股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 360,056,908.15 1.76% 925,063,737.44 0.90% 归属于上市公司股东的净利润（元） 30,220,592.90 -43.75% 47,775,692.99 -57.49% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 24,172,710.59 -50.54% 31,800,134.79 -67.33% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 155,504,937.27 170.50% 基本每股收益（元/股） 0.32 -43.86% 0.51 -57.50% 稀释每股收益（元/股） 0.32 -43.86% 0.50 -58.33% 加权平均净资产收益率 0.96% -0.81% 1.51% -2.15% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 3,528,060,340.54 3,550,709,677.99 -0.64% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 3,164,146,361.97 3,163,709,801.09 0.01% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 166,977.62 369,591.90 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 825,226.65 409,151.56 委托他人投资或管理资产的损益 6,132,182.09 18,513,525.66 主要系现金管理收益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 118,630.00 -739,970.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -89,670.58 406,496.54 减：所得税影响额 1,105,320.64 2,983,139.71 少数股东权益影响额 142.83 97.75 （税后）合计 6,047,882.31 15,975,558.20 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表项目大幅变动情况和原因说明 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 变动比例 变动原因 货币资金 987,183,825.95 1,462,696,089.36 -32.51% 主要系期末公司购买理财和定期产品，支付票据保证金及收购子公司支出增加所致 交易性金融资产 805,571,604.25 343,407,831.68 134.58% 主要系期末公司购买理财产品增加所致 应收票据 17,573,388.02 12,463,227.28 41.00% 主要系期末银行承兑汇票结算增加所致 应收账款 322,426,180.76 471,081,755.17 -31.56% 主要系本期收回货款所致 预付款项 6,399,020.47 10,759,517.11 -40.53% 主要系期末预付材料和设备款减少所致 其他非流动金融资产 65,632,877.74 14,743,427.03 345.17% 主要系本期公司增加基金投资所致 使用权资产 23,259,573.72 17,554,199.62 32.50% 主要系本期子公司新增厂房租赁所致 长期待摊费用 28,546,262.81 9,893,253.69 188.54% 主要系本期子公司增加厂房装修及模具摊销所致 递延所得税资产 22,596,130.82 10,309,033.00 119.19% 主要系期末股权激励费用及可抵扣亏损额增加所致 应付票据 36,018,438.93 5,466,400.00 558.91% 主要系期末银行承兑汇票结算增加所致 合同负债 4,979,059.67 1,424,410.57 249.55% 主要系本期预收设备款增加所致 应交税费 8,300,768.07 43,025,045.22 -80.71% 主要系本期支付年初按税收优惠政策享受延缓缴纳税费所致 其他应付款 14,522,309.17 23,170,703.28 -37.32% 主要系本期支付子公司股权收购款所致 一年内到期的非流动负债 8,673,947.40 4,689,644.26 84.96% 主要系期末子公司一年内到期的厂房租赁费用增加所致 其他流动负债 12,099,880.64 2,436,840.68 396.54% 主要系期末已背书转让但未到期的银行承兑汇票增加所致 租赁负债 14,288,193.63 10,783,435.08 32.50% 主要系期末子公司超一年以上的厂房租赁费用增加所致 递延收益 2,239,587.80 1,606,057.95 39.45% 主要系本期收到与资产相关的政府补助增加所致 递延所得税负债 1,288,382.37 703,925.71 83.03% 主要系本期购买理财产品公允价值变动金额增加所致 其他综合收益 177,890.65 131,318.26 35.47% 主要系期末外币折算差异增加所致 2、利润表项目大幅变动情况和原因说明 项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动比例 变动原因 税金及附加 7,342,226.05 5,134,639.43 42.99% 主要系本期房产税增加所致 管理费用 129,037,782.90 81,124,509.99 59.06% 主要系本期新增产品线，股权激励费用，及引入人才费用增加所致 财务费用 -23,787,266.28 -43,479,400.63 45.29% 主要系本期利息收入及汇兑收益减少所致 其他收益 769,433.46 2,720,294.35 -71.72% 主要系本期收到政府补助收益减少所致 公允价值变动收益 1,453,223.29 5,758,265.80 -74.76% 主要系本期理财产品、外汇远期锁汇及对外投资公允价值变动收益减少所致 信用减值损失（损失以“-”号填列） 7,668,635.50 -637,755.43 1302.44% 主要系本期收回货款，冲减计提坏账准备所致 资产减值损失（损失以“-”号填列） 3,311,841.89 -1,671,980.05 298.08% 主要系本期冲减存货跌价准备所致 资产处置收益 409,557.49 24,402.78 1578.32% 主要系本期处置固定资产收益增加所致 营业外支出 217,111.05 3,325,156.09 -93.47% 主要系本期捐赠支出减少所致 所得税费用 1,711,743.83 15,070,022.73 -88.64% 主要系本期利润减少及股权激励费用增加所致 3、现金流量表项目大幅变动情况和原因说明 项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动比例 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 155,504,937.27 57,488,031.15 170.50% 主要系本期购买商品、接受劳务支付的现金减少所致 投资活动产生的现金流量净额 -568,088,374.94 -1,106,214,856.67 48.65% 主要系本期投资支付净额减少所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 13,862 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 李清平 境内自然人 35.48% 33,509,700 33,509,700 李东平 境内自然人 12.58% 11,882,723 11,882,723 质押 2,350,000 付学林 境内自然人 7.40% 6,985,607 洛阳晶鼎企业管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 6.67% 6,300,000 6,300,000 李玉梅 境内自然人 3.08% 2,912,783 2,912,783 张立华 境内自然人 2.90% 2,734,380 洛阳晶鼎贰号企业管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 2.26% 2,130,480 2,130,480 高冬 境内自然人 1.37% 1,295,787 UBSAG 境外法人 0.46% 430,891 海螺创投控股（珠海）有限公司 境内非国有法人 0.44% 417,580 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 付学林 6,985,607 人民币普通股 6,985,607 张立华 2,734,380 人民币普通股 2,734,380 高冬 1,295,787 人民币普通股 1,295,787 UBSAG 430,891 人民币普通股 430,891 海螺创投控股（珠海）有限公司 417,580 人民币普通股 417,580 中国工商银行股份有限公司－嘉实腾讯自选股大数据策略股票型证券投资基金 378,220 人民币普通股 378,220 中国银行股份有限公司－国金量化多因子股票型证券投资基金 285,800 人民币普通股 285,800 广发证券股份有限公司－博道成长智航股票型证券投资基金 234,960 人民币普通股 234,960 于素娟 215,000 人民币普通股 215,000 邓永福 180,567 人民币普通股 180,567 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司控股股东为李清平，实际控制人为李清平、邓瑞文夫妇，上述股东中李东平、李玉梅、洛阳晶鼎企业管理合伙企业（有限合伙）、洛阳晶鼎贰号企业管理合伙企业（有限合伙）为控股股东、实际控制人的一致行动人。除上述情况外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 股东海螺创投控股（珠海）有限公司未通过普通证券账户持有股票，其通过东方证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有417,580股；股东于素娟未通过普通证券账户持有股票，其通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有215,000股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 □适用☑不适用 三、