达瑞电子：2023年一季度报告

证券代码：300976证券简称：达瑞电子公告编号：2023-021 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 东莞市达瑞电子股份有限公司2023年第一季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 （%） 营业收入（元） 274,086,555.49 252,789,039.35 8.43% 归属于上市公司股东的净利润（元） 2,519,633.01 22,045,140.25 -88.57% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -3,433,905.49 17,110,279.97 -120.07% 经营活动产生的现金流量净额（元） 120,175,455.73 12,606,549.69 853.28% 基本每股收益（元/股） 0.03 0.23 -86.96% 稀释每股收益（元/股） 0.03 0.23 -86.96% 加权平均净资产收益率 0.08% 0.72% -0.64% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 总资产（元） 3,493,696,471.26 3,550,709,677.99 -1.61% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 3,177,605,401.09 3,163,709,801.09 0.44% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 145,501.27 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 525,265.94 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 0.00 非货币性资产交换损益 0.00 委托他人投资或管理资产的损益 6,330,027.26 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00 债务重组损益 0.00 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 0.00 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -101,000.11 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00 对外委托贷款取得的损益 0.00 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 0.00 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 0.00 受托经营取得的托管费收入 0.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 149,674.25 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 减：所得税影响额 1,095,960.11 少数股东权益影响额（税后） -30.00 合计 5,953,538.50 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表项目大幅变动情况和原因说明： 项目 期末余额 年初余额 变化比例 原因说明 交易性金融资产 426,862,442.28 343,407,831.68 24.30% 主要系报告期末公司持有未到期理财产品增加所致 应收票据 43,258,588.28 12,463,227.28 247.09% 主要系报告期末以票据结算的客户货款增加所致 应收账款 246,444,884.78 471,081,755.17 -47.69% 主要系报告期内收回应收货款减少所致 应收款项融资 22,726,260.52 41,080,864.17 -44.68% 主要系报告期末未到期的应收款项融资减少所致 其他非流动金融资产 38,641,626.92 14,743,427.03 162.09% 主要系报告期内公司增加股权投资所致 递延所得税资产 15,146,877.91 10,309,033.00 46.93% 主要系报告期内可抵扣亏损、股份支付费用增加所致 交易性金融负债 88,750.00 主要系报告期末远期外汇合 约公允价值变动所致 合同负债 7,755,431.57 1,424,410.57 444.47% 主要系报告期末预收货款增加所致 应交税费 15,637,794.52 43,025,045.22 -63.65% 主要系报告期内公司缴纳企业所得税减少所致 2、利润表项目大幅变动情况和原因说明： 项目 本期发生额 上期发生额 变化比例 原因说明 税金及附加 2,646,254.81 1,479,734.92 78.83% 主要系报告期内收入结构变化，导致税金及附加增加，以及房产税增加所致 销售费用 20,795,351.23 15,949,989.65 30.38% 主要系报告期内随业务规模的扩展，销售人员薪酬、以及业务费增加所致 管理费用 47,151,717.99 26,824,853.28 75.78% 主要系报告期内随业务规模的扩展，为提高公司整体运营能力，管理人员薪酬、股份支付费用、以及新园区管理成本增加所致 财务费用 -7,913,220.86 -14,814,850.64 -46.59% 主要系报告期内汇兑收益减少所致 其他收益 525,265.94 757,245.83 -30.63% 主要系报告期内政府补助减少所致 投资收益（损失以“－”号填列） 2,964,966.66 5,150,312.77 -42.43% 主要系报告期内收回到期理财产品减少所致 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 3,264,060.49 572,540.23 470.10% 主要系报告期末持有未到期理财产品公允价值变动收益增加所致 信用减值损失（损失以“-”号填列） 10,940,507.78 1,407,735.43 677.17% 主要系报告期收回应收款项，冲回坏账准备所致 3、现金流量表项目大幅变动情况和原因说明： 项目 本期发生额 上期发生额 变化比例 原因说明 经营活动产生的现金流量净额 120,175,455.73 12,606,549.69 853.28% 主要系报告期内收回应收款项所致 投资活动产生的现金流量净额 -133,246,626.08 -682,752,407.71 -80.48% 主要系报告期内减少理财产品投入所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 14,741 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 李清平 境内自然人 35.48% 33,509,700.00 33,509,700.00 李东平 境内自然人 12.58% 11,882,723.00 11,882,723.00 质押 2,350,000.00 付学林 境内自然人 7.41% 6,995,607.00 0.00 东莞市晶鼎投资管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 6.67% 6,300,000.00 6,300,000.00 李玉梅 境内自然人 3.08% 2,912,783.00 2,912,783.00 张立华 境内自然人 2.90% 2,734,380.00 0.00 东莞市晶鼎贰号管理咨询合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 2.26% 2,130,480.00 2,130,480.00 高冬 境内自然人 1.37% 1,295,787.00 0.00 海创（上海）私募基金管理有限公司－海创价值成长精选壹号私募证券投资基金 其他 0.67% 634,601.00 0.00 UBSAG 境外法人 0.52% 494,213.00 0.00 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 付学林 6,995,607.00 人民币普通股 6,995,607.00 张立华 2,734,380.00 人民币普通股 2,734,380.00 高冬 1,295,787.00 人民币普通股 1,295,787.00 海创（上海）私募基金管理有限公司－海创价值成长精选壹号私募证券投资基金 634,601.00 人民币普通股 634,601.00 UBSAG 494,213.00 人民币普通股 494,213.00 海螺创投控股（珠海）有限公司 433,700.00 人民币普通股 433,700.00 海创（上海）私募基金管理有限公司－海创灵活配置壹号私募证券投资基金 381,084.00 人民币普通股 381,084.00 于素娟 212,600.00 人民币普通股 212,600.00 陈依婷 172,500.00 人民币普通股 172,500.00 邓永福 158,167.00 人民币普通股 158,167.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司控股股东为李清平，实际控制人为李清平、邓瑞文夫妇，上述股东中李东平、李玉梅、东莞市晶鼎投资管理合伙企业（有限合伙）、东莞市晶鼎贰号管理咨询合伙企业（有限合伙）为控股股东、实际控制人的一致行动人。除上述情况外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 股东海螺创投控股（珠海）有限公司未通过普通证券账户持有股票，其通过东方证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有433,700股。股东于素娟除通过普通证券账户持有211,100股外，还通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,500股，实际合计持有212,600股。股东陈依婷未通过普通证券账户持有股票，其通过申万宏源证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有172,500股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 □适用☑不适用 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：东莞市达瑞电子股份有限公司 2023年03月31日 单位：元 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 1,456,016,764.78 1,462,696,089.36 结算备付金拆出资金交易性金融资产 426,862,442.28 343,407,831.68 衍生金融资产应收票据 43,258,588.28 12,463,227