大唐药业：2023年三季度报告

证券代码：836433证券简称：大唐药业公告编号：2023-060 大唐药业 证券代码:836433 内蒙古大唐药业股份有限公司 2023年第三季度报告 1 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人郝艳涛、主管会计工作负责人赵明及会计机构负责人（会计主管人员）吴波保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 2 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末（2023年9月30日） 上年期末（2022年12月31日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计 692,224,366.46 646,151,101.29 7.13% 归属于上市公司股东的净资产 494,801,170.24 482,641,024.60 2.52% 资产负债率%（母公司） 28.15% 25.01% - 资产负债率%（合并） 28.52% 25.31% - 项目 年初至报告期末 （2023年1-9 月） 上年同期 （2022年1-9 月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 148,221,522.62 123,128,711.71 20.38% 归属于上市公司股东的净利润 10,451,865.59 20,026,659.14 -47.81% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,695,723.94 7,460,197.69 -10.25% 经营活动产生的现金流量净额 -30,469,257.43 56,753,894.26 - 基本每股收益（元/股） 0.04 0.07 -42.86% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 2.14% 3.88% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 1.37% 1.45% - 项目 本报告期 （2023年7-9 月） 上年同期 （2022年7-9 月） 本报告期比上年同期增减比例% 营业收入 25,060,891.14 42,337,357.88 -40.81% 归属于上市公司股东的净利润 -11,355,890.53 2,972,941.71 - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -13,434,608.65 1,808,018.47 - 经营活动产生的现金流量净额 -17,653,809.87 4,212,896.70 - 基本每股收益（元/股） -0.05 0.01 - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） -2.28% 0.68% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -2.71% 0.39% - 3 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末（2023年9月30日） 变动幅度 变动说明 交易性金融资产 40,530,810.18 -66.76% 主要原因是期末银行理财产品到期赎回。 预付款项 12,456,610.34 30.54% 主要原因是根据销售订单情况，为了保证原材料及时供应而预付的材料款增加。 其他应收款 379,076.38 57.21% 主要原因是备用金和代扣员工个人部分社保增加。 存货 63,381,769.46 43.64% 主要原因是库存商品增加。 其他流动资产 5,103,764.71 402.23% 主要原因是待认证进项税额增加。 固定资产 116,689,751.95 32.48% 主要原因是大唐药业健康科技产业园区项目部分在建工程达到预定可使用状态转为固定资产。 使用权资产 2,022,969.76 538.49% 主要原因是期末融资租赁资产增加。 短期借款 121,786,501.73 71.68% 主要原因是本期根据生产经营需要购买原材料货款增加，向银行申请贷款增加。 应付账款 26,185,715.10 34.67% 主要原因是大唐药业健康科技产业园区项目应付工程及设备款增加。 应付职工薪酬 3,766,524.44 -33.35% 主要原因是本期支付了上年度的绩效工资。 应交税费 175,222.83 -98.92% 主要原因是上期享受了企业所得税、增值税及相关附加税缓缴税收政策，缓缴税金1,310.84万元，本期陆续缴纳。 其他应付款 13,260,495.51 -41.28% 主要原因:一是2020年第一期股权激励计划第二个解除限售期解限售条件未成就，回购注销部分限制性股票，回购义务减少；二是本年度支付了2022年末计提的销售返利。 其他流动负债 1,314,052.84 -32.46% 主要原因是期末预收账款减少对应的增值税销项税额相应减少。 租赁负债 1,766,554.66 382.21% 主要原因是期末融资租赁资产增加。 递延收益 10,803,717.82 81.42% 主要原因是本期收到政府补助项目资金增加。 4 库存股 4,673,350.00 -43.68% 主要原因是2020年第一期股权激励计划第二个解除限售期解限售条件未成就，回购注销部分限制性股票。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 营业成本 43,089,716.64 36.93% 主要原因是销售数量增长使得营业成本相应增长。 财务费用 -511,357.55 主要原因是本期收到民族特需商品定点生产企业流动资金贷款贴息128.40万元。 其他收益 1,868,409.51 -82.72% 主要原因上年同期收到内蒙古自治区政府对成功上市企业奖补1,000.00万元。 投资收益 1,100,620.11 -73.70% 主要原因是本期持有的理财产品金额减少，实现的投资收益减少。 公允价值变动收益 281,894.79 -83.68% 主要原因是本期持有的理财产品金额减少，实现的投资收益减少。 信用减值损失 115,273.28 主要原因是本期计提的坏账准备金额减少。 资产减值损失 -6,068.43 -98.46% 主要原因是本期计提的存货跌价准备金额减少。 营业外收入 1,643,944.60 332.58% 主要原因是本期收到的政府补助资金增加。 营业外支出 61,295.00 -76.37% 主要原因是上年同期对呼和浩特市红十字会、内蒙古自治区残疾人福利基金会捐赠支出，而本期未发生捐赠支出。 净利润 10,451,865.59 -47.81% 主要原因上年同期收到内蒙古自治区政府对成功上市企业奖补1,000.00万元。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 购买商品、接受劳务支付的现金 67,546,430.59 99.92% 主要原因是销售订单增加，购买原材料支付的现金增加。 支付给职工以及为职工支付的现金 26,333,873.01 41.96% 主要原因是本期支付了上年度的绩效工资，以及本期人员增加。 支付的各项税费 28,662,885.87 150.51% 主要原因是上期享受了企业所得税、增值税及相关附加税缓缴税收政策，缓缴税金1,310.84万元，本期陆续缴纳。 收回投资所收到的现金 379,010,000.00 -39.54% 主要原因是本期用于购买银行理财产品金额减少。 取得投资收益收到的 1,571,269.75 -76.59% 主要原因是本期用于购买银行理 5 现金 财产品金额减少。 投资支付的现金 316,300,000.00 -34.24% 主要原因是本期用于购买银行理财产品金额减少。 取得借款收到的现金 109,464,578.73 86.69% 主要原因是本期根据生产经营需要购买原材料货款增加，向银行申请贷款增加。 偿还债务支付的现金 58,643,200.00 56.15% 主要原因是本期银行贷款陆续到期偿还贷款金额增加。 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,558,044.33 -96.61% 主要原因是本期未分配股利,而上年同期分配股利7,263.28万元。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,868,409.51 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 948,821.49 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,582,649.60 非经常性损益合计 4,399,880.60 所得税影响数 643,738.95 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 3,756,141.65 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 169,132,685 64.80% 0 169,132,685 65.36% 其中：控股股东、实际控制人 79,153,007 30.32% 0 79,153,007 30.59% 6 董事、监事、高管 1,739,336 0.67% 0 1,739,336 0.67% 核心员工 3,057,322 1.17% -1,089,501 1,967,821 0.76% 有限售条件股份 有限售股份总数 91,884,596 35.20% -2,226,600 89,657,996 34.64% 其中：控股股东、实际控制人 83,129,562 31.85% -270,000 82,859,562 32.02% 董事、监事、高管 5,241,434 2.01% -324,000 4,917,434 1.90% 核心员工 3,297,600 1.26% -1,430,100 1,867,500 0.72% 总股本 261,017,281 - -2,226,600 258,790,681 - 普通股股东人数 11,183 7 内蒙古大唐药业股份有限公司2023年第三季度报告 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比 例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限 售股份数量 1 呼和浩特市仁和房地产开发有限公司 境内非国有法人 154,329,462 0 154,329,462 59.6349% 77,164,731 77,164,731 2 郝艳涛 境内自然人 7,953,107 -270,000 7,683,107 2.9688% 5,694,831 1,988,276 3 孙雅丽 境内自然人 4,377,490 -216,000 4,161,490 1.6081% 3,067,119 1,094,371 4 赵琪 境内自然人 1,951,889 -48,289 1,903,600 0.7356% 0 1,903,600 5 张焱 境内自然人 1,573,749 0 1,573,749 0.