中设咨询：2023年三季度报告
中设咨询2023年第三季度报告 中设咨询 证券代码:833873 中设工程咨询（重庆）股份有限公司 2023年第三季度报告 1 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人黄华华、主管会计工作负责人余昌江及会计机构负责人（会计主管人员）余昌江保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末（2023年9月30日） 上年期末（2022年12月31日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计 528,372,410.06 525,231,234.72 0.60% 归属于上市公司股东的净资产 415,890,513.81 429,054,143.50 -3.07% 资产负债率%（母公司） 16.16% 17.52% - 资产负债率%（合并） 19.44% 17.72% - 项目 年初至报告期末（2023年1-9月） 上年同期 （2022年1-9 月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 100,281,799.46 117,960,066.20 -14.99% 归属于上市公司股东的净利润 -13,163,629.69 -15,595,528.58 15.59% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -18,388,148.94 -18,617,305.08 1.23% 经营活动产生的现金流量净额 -43,932,560.64 -64,267,011.31 31.64% 基本每股收益（元/股） -0.09 -0.10 10.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） -3.12% -3.43% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -4.35% -4.10% - 项目 本报告期 （2023年7-9 月） 上年同期 （2022年7-9 月） 本报告期比上年同期增减比例% 营业收入 46,814,393.11 30,936,171.56 51.33% 归属于上市公司股东的净利润 4,934,047.61 -7,377,626.66 166.88% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,252,919.53 -7,778,763.22 154.67% 经营活动产生的现金流量净额 -14,594,995.02 -19,743,361.44 26.08% 基本每股收益（元/股） 0.03 -0.05 160.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 1.19% -1.67% - 加权平均净资产收益率%（依据归属 1.03% -1.76% - 于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末（2023年9月30日） 变动幅度 变动说明 交易性金融资产 60,000,000.00 -26.83% 较期初减少2,200.00万元，系利用闲置募集资金购买银行结构性存款到期收回。 应收票据 0.00 -100.00% 较期初减少88.34万元，主要是本期无新增的应收票据，同时将原收到的商业承兑汇票已逾期转回应收账款核算。 应收款项融资 0.00 -100.00% 较期初减少12.27万元，系银行承兑汇票到期承兑收款。 预付账款 402,901.16 344.87% 较期初增加31.23万元，主要是预付租车费、软件开发费、募投项目“中设智慧云平台建设”-子项目“中设智慧云平台展示中心”装修设计费等。 使用权资产 432,851.77 1,210.69% 较期初增加39.98万元，主要是全资子公司重庆中检工程质量检测有限公司（以下简称：“中检检测”）租用场地费用。 商誉 2,131,483.45 100.00% 较期初增加213.15万元，主要是报告期新增两家控股子公司纳入合并报表形成。 短期借款 44,000,000.00 185.42% 较期初增加2,858.42万元，主要是为满足公司日常生产经营需要而增加银行借款2,993.00万元。 应付账款 19,975,739.65 -38.75% 较期初减少1,263.95万元，主要是一季度办理结算并支付服务采购款项所致。 应付职工薪酬 5,362,986.01 -58.15% 较期初减少745.29万元，主要是本期发放上年年终奖及项目奖金749.29万元所致。 应交税费 1,077,093.13 -50.09% 较期初减少108.09万元，主要是本年缴纳了期初的应交增值税和个人所得税。 一年内到期的非流动负 债 238,984.27 93.85% 较期初增加11.57万元，主要是中检检测租用场地应支付的场地租赁 费。 租赁负债 153,522.69 389.71% 较期初增加12.22万元，主要是中检检测租用场地应支付的场地租赁费。 少数股东权益 9,751,161.78 215.52% 较期初增加666.06万元，主要是报告期新增两家控股子公司纳入合并报表形成。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 财务费用 98,294.99 143.13% 较上年同期增加32.62万元，主要是为满足公司日常生产经营需要而增加银行借款2,993.00万元产生的利息支出及中检检测开具低价风险保函等产生的履约保函手续费。 其中：利息费用 637,658.22 42.00% 主要是为满足公司日常生产经营需要而增加银行借款产生的利息支出。 其他收益 4,021,250.52 36.74% 较上年同期增加108.05万元，主要是本年收到重庆市江北区金融工作办公室上市扶持资金350.00万元。 投资收益 880,588.60 85.90% 较上年同期增加40.69万元，主要是利用闲置募集资金购买银行结构性存款产品取得收益129.27万元。 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 0.00 -100.00% 较上年同期增加21.44万元，主要原因为：公司上年对联营企业的投资收益为-21.44万元；2022年5月，公司增资并取得联营企业的实际控制权，将其纳入公司合并报表范围，本年无联营企业和合营企业，投资收益为0。 资产处置收益 17.50 -99.53% 较上年同期减少0.37万元，主要是本年未进行大额资产处置。 营业外收入 0.00 -100.00% 较上年同期减少0.23万元，主要是本年无营业外收入。 营业外支出 8,001.36 -38.73% 较上年同期减少0.51万元，主要本年捐赠支出较上年同期减少0.60万元。 所得税费用 -2,715,209.14 44.60% 较上年同期增加218.57万元，主要是可弥补亏损和坏账准备余额增加所致。 少数股东损益 -766,855.40 -216.34% 较上年同期减少142.60万元，主要是报告期新增两家控股子公司纳入合并报表形成。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 收到的其他与经营活动有关的现金 11,535,246.13 -42.25% 较上年同期减少843.93万元，主要是本年收到退回的保函及保证金较上年同期减少994.31万元。 支付的各项税费 4,215,781.23 -65.34% 较上年同期减少794.80万元，主要是因2022年度亏损，本年较上年同期少交企业所得税738.89万元。 支付的其他与经营活动有关的现金 23,825,140.25 -45.08% 较上年同期减少1,955.94万元，主要是上年同期代建项目终止归还代收代付业主资金1,571.44万元，本年无此类事项；本年支付项目保证金及保函较上年同期减少628.39万元。 经营活动产生的现金流量净额 -43,932,560.64 31.64% 较上年同期增加2,033.45万元，主要系：（1）支付给职工以及为职工支付的现金较上年同期减少1,323.03万元；（2）亏损少交企业所得税738.89万元；（3）支付项目保证金及保函较上年同期减少628.39万元。 取得投资收益所收到的现金 1,292,747.62 72.16% 较上年同期增加54.18万元，主要是利用闲置募集资金购买银行结构性存款产品取得收益129.27万元。 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收 回的现金净额 5,017.50 -95.82% 较上年同期减少11.50万元，主要是本年未进行大额资产处置。 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 7,073,061.44 56.78% 较上年同期增加256.17万元，主要是本年新增募投项目“中设智慧云平台建设”-子项目“中设智慧云平台展示中心”装修、多媒体制作及硬件设备311.34万元。 投资活动产生的现金流量净额 13,928,378.09 119.56% 较上年同期增加8,513.85万元，主要是:（1）本年累计收到到期的结构性存款较上年同期增加3,045.16万元；（2）累计购买结构性存款较上年同期减少5,887.09万元。 取得借款收到的现金 44,000,000.00 212.72% 较上年同期增加2,993.00万元，主要是为满足公司日常生产经营需要而增加银行借款。 偿还债务所支付的现金 15,400,000.00 -45.10% 较上年同期减少1,265.01万元，主要系募集资金中补流资金到位后，2022年度银行借款有所减少,导致 偿还本年到期的上年银行借款较去年同期减少1,265.01万元，本期偿还银行借款1,540.00万元，上年同期偿还银行借款2,805.01万元。 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 650,262.28 54.98% 较上年同期增加23.07万元，主要是本年新增银行借款产生的利息支出。 支付其他与筹资活动有关的现金 268,752.00 -94.54% 较上年同期减少464.93万元，主要是上年同期回购股份支出478.37万元，本年无此事项。 筹资活动产生的现金流量净额 27,680,985.72 243.29% 较上年同期增加4,699.87万元，主要系：（1）为满足公司日常生产经营需要而增加银行借款，导致较上年同期增加2,993.00万元；（2）2022年度银行借款有所减少,导致偿还本年到期的上年银行借款较去年同期减少1,265.01万元；（3）上年同期回购股份支出478.37万元，本年无此事项。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 17.50 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 3,783,232.52 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 1,292,747.62 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,000,997.78 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -8,001.36 其他符合非经常性损益定义的损益项目 77,499.18 非
