凯普生物：2023年三季度报告

证券代码：300639证券简称：凯普生物公告编号：2023-097 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 广东凯普生物科技股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 243,993,957.74 -82.77% 850,628,909.69 -80.03% 归属于上市公司股东的净利润（元） 49,260,158.25 -90.34% 172,102,971.56 -88.44% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 50,383,487.40 -90.13% 152,664,331.04 -89.68% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 190,151,796.60 -73.11% 基本每股收益（元/股） 0.0762 -90.21% 0.2643 -88.36% 稀释每股收益（元/股） 0.0762 -90.21% 0.2643 -88.36% 加权平均净资产收益率 1.04% -7.07% 3.67% -27.75% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 6,095,143,954.64 6,731,125,843.21 -9.45% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 4,883,452,821.26 4,906,567,446.27 -0.47% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -32,608.30 6,772,244.05 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,677,900.32 12,275,637.69 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -808,707.06 10,760,598.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,649,089.40 -6,558,611.84 减：所得税影响额 -249,979.99 3,710,734.19 少数股东权益影响额 （税后） -439,195.30 100,493.19 合计 -1,123,329.15 19,438,640.52 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表项目变动原因（单位：元） 项目 2023年9月30日 2022年12月31日 增减变化率 变化原因 在建工程 132,136,168.16 58,624,580.90 125.39% 主要系对凯普医学科学园的投资增加所致。 无形资产 246,178,075.16 185,208,237.52 32.92% 主要系康和医院取得土地使用权证和子公司潮州凯普生物化学有限公司取得HPV12+2筛查证所致。 其他非流动资产 19,921,233.29 54,892,498.55 -63.71% 主要系预付与长期资产相关的款项减少所致。 短期借款 66,390,147.96 98,484,458.64 -32.59% 主要系归还借款所致。 应付账款 168,677,135.44 466,689,877.79 -63.86% 主要系采购商品及劳务的金额减少所致。 应付职工薪酬 106,244,604.02 181,831,912.80 -41.57% 主要系支付了2022年年终奖所致。 一年内到期的非流动负债 7,062,370.56 10,475,652.21 -32.58% 主要系一年内到期的租赁负债减少所致。 其他流动负债 898,894.78 1,363,951.02 -34.10% 主要系合同履约义务税金减少所致。 长期借款 20,012,833.35 0.00 100% 主要系凯普医学科学园专项借款所致。 股本 649,149,874.00 439,516,016.00 47.70% 主要系分红送股所致。 库存股 100,000,734.93 149,989,053.55 -33.33% 主要系注销回购的库存股所致。 2、利润表项目变动原因（单位：元） 项目 2023年1-9月 2022年1-9月 增减变化率 变化原因 营业收入 850,628,909.69 4,258,583,892.51 -80.03% 主要系行业需求变化所致。 营业成本 326,174,363.60 1,350,217,182.53 -75.84% 主要系收入减少，成本同步减少所致。 项目 2023年1-9月 2022年1-9月 增减变化率 变化原因 税金及附加 6,683,866.61 13,854,117.64 -51.76% 主要系收入减少，税费同步减少所致。 销售费用 158,247,861.81 347,142,579.06 -54.41% 主要系企业销售收入规模减小，费用和销售人员薪酬同步减少所致。 管理费用 183,281,249.69 288,510,129.55 -36.47% 主要系企业销售收入规模减小，管理人员的薪酬同步减少所致。 研发费用 102,355,167.92 159,563,544.61 -35.85% 主要系公司控制研发支出节奏所致，本期研发费用占营业收入比重为12.03%,同比增长8.28%。 财务费用 3,821,143.59 42,934,466.20 -91.10% 主要系汇兑损失减少和定期存款的利息收入增加所致。 其他收益 12,275,637.69 6,841,485.57 79.43% 主要系收到政府补助增加所致。 投资收益 10,769,331.25 18,720,824.99 -42.47% 主要系理财收益减少所致。 信用减值损失 5,179,976.92 -121,447,605.25 104.27% 主要系计提的坏账准备减少所致。 资产减值损失 22,735,306.55 -832,132.16 2832.17% 主要系处置已计提资产损失的资产所致。 营业外支出 7,054,218.05 29,042,609.71 -75.71% 主要系对外捐赠支出减少所致。 所得税费用 4,556,016.71 328,026,656.67 -98.61% 主要系盈利减少，相应所得税费用减少所致。 归属于母公司股东的净利润 172,102,971.56 1,488,168,950.47 -88.44% 主要系收入减少，盈利减少所致。 3、现金流量表项目变动原因（单位：元） 项目 2023年1-9月 2022年1-9月 增减变化率 变化原因 销售商品、提供劳务收到的现金 1,329,673,717.24 2,654,707,613.21 -49.91% 主要系收入减少，收回销售货物和提供劳务的资金相应减少所致。 收到其他与经营活动有关的现金 28,762,221.28 48,203,898.07 -40.33% 主要系往来款减少所致。 购买商品、接受劳务支付的现金 405,491,127.49 931,250,411.69 -56.46% 主要系支付购买商品的资金减少所致。 支付的各项税费 147,519,198.19 231,941,144.77 -36.40% 主要系支付的增值税和企业所得税减少所致。 支付其他与经营活动有关的现金 248,222,919.35 407,925,376.15 -39.15% 主要是支付费用减少所致。 收回投资收到的现金 854,919,990.76 1,971,182,388.44 -56.63% 主要系收回到期的理财资金减少所致。 投资支付的现金 735,200,000.00 1,878,453,699.00 -60.86% 主要系本期购买理财产品的资金减少 项目 2023年1-9月 2022年1-9月 增减变化率 变化原因 所致。 取得借款收到的现金 71,617,500.00 165,681,072.32 -56.77% 主要系本期借款减少所致。 偿还债务支付的现金 83,681,072.32 244,331,700.00 -65.75% 主要系归还银行借款减少所致。 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 154,358,101.01 104,888,016.91 47.16% 主要系分配股利增加所致。 支付其他与筹资活动有关的现金 56,102,296.32 1,362,503.76 4,017.59% 主要系回购公司股份所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 37,904 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 香港科技创业股份有限公司 境外法人 29.76% 193,198,317 云南众合之企业管理有限公司 境内非国有法人 6.18% 40,147,564 质押 28,095,000 深圳国调招商并购股权投资基金合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 4.74% 30,765,712 云南炎辰企业管理有限公司 境内非国有法人 2.25% 14,637,483 王建瑜 境外自然人 1.68% 10,937,782 8,203,336 陈海华 境内自然人 1.42% 9,235,712 香港中央结算有限公司 境外法人 1.07% 6,948,829 徐国新 境内自然人 0.89% 5,788,821 中国建设银行股份有限公司－南方医药保健灵活配置混合型证券投资基金 其他 0.71% 4,584,701 北京共享智创投资顾问有限公司 境内非国有法人 0.67% 4,323,544 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 香港科技创业股份有限公司 193,198,317 人民币普通股 193,198,317 云南众合之企业管理有限公司 40,147,564 人民币普通股 40,147,564 深圳国调招商并购股权投资基金合伙企业（有限合伙） 30,765,712 人民币普通股 30,765,712 云南炎辰企业管理有限公司 14,637,483 人民币普通股 14,637,483 陈海华 9,235,712 人民币普通股 9,235,712 香港中央结算有限公司 6,948,829 人民币普通股 6,948,829 徐国新 5,788,821 人民币普通股 5,788,821 中国建设银行股份有限