凯普生物：2023年一季度报告

证券代码：300639证券简称：凯普生物公告编号：2023-037 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 广东凯普生物科技股份有限公司2023年第一季度报告 重要内容提示： 1、董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2、公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3、第一季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入（元） 302,111,598.82 1,510,718,034.62 -80.00% 归属于上市公司股东的净利润（元） 65,353,876.62 499,725,567.45 -86.92% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 59,944,794.46 491,776,771.95 -87.81% 经营活动产生的现金流量净额（元） 69,178,080.03 119,282,306.10 -42.00% 基本每股收益（元/股） 0.15 1.15 -86.96% 稀释每股收益（元/股） 0.15 1.15 -86.96% 加权平均净资产收益率 5.29% 14.51% 减少了9.22个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 6,441,765,403.41 6,731,125,843.21 -4.30% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 4,943,110,173.73 4,906,567,446.27 0.74% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 16,201.46 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 8,866,768.86 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -74,737.20 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,669,748.06 减：所得税影响额 1,681,281.53 少数股东权益影响额（税后） 48,121.37 合计 5,409,082.16 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表项目变动原因（单位：元） 项目 2023年3月31日 2022年12月31日 增减变化率 变化原因 在建工程 102,356,893.50 58,624,580.90 74.60% 主要系对凯普医学科学园的投资增加所致。 其他非流动资产 25,911,904.76 54,892,498.55 -52.80% 主要系预付与长期资产相关的款项减少所致。 应付职工薪酬 99,558,173.64 181,831,912.80 -45.25% 主要系支付了2022年年终奖所致。 其他流动负债 3,969,506.54 1,363,951.02 191.03% 主要系合同履约义务税金增加所致。 2、利润表项目变动原因（单位：元） 项目 2023年1-3月 2022年1-3月 增减变化率 变化原因 营业收入 302,111,598.82 1,510,718,034.62 -80.00% 主要系与核酸检测相关的收入减少所致。 营业成本 115,855,670.18 464,204,512.42 -75.04% 主要系收入减少成本相应减少所致。 税金及附加 2,042,515.44 4,622,903.85 -55.82% 主要系收入减少所致。 销售费用 73,284,309.30 195,935,122.14 -62.60% 主要系营业规模减少，相应人工成本和费用减少所致。 管理费用 58,583,144.06 104,661,285.17 -44.03% 主要系营业规模减少，相应人工成本和费用减少所致。 财务费用 -18,081,770.43 -2,177,163.37 -730.52% 主要系汇兑收益和利息收入增加所致。 其他收益 8,866,768.86 1,971,732.84 349.69% 主要系收到增值税返回所致。 信用减值损失 16,173,226.19 -52,026,313.38 -131.09% 主要系应收账款余额减少，计提的坏账准备减少所致。 资产处置收益 16,201.46 6,123,395.62 -99.74% 主要系处置固定资产的收入减少所致。 营业外支出 1,737,255.08 1,321,980.89 31.41% 主要系公益性捐赠增加所致。 所得税费用 12,667,364.84 119,285,611.97 -89.38% 主要系盈利减少，相应所得税费用减少所致。 归属于母公司所有者的净利润 65,353,876.62 499,725,567.45 -86.92% 主要系核酸检测相关业务收入减少，营业收入下降，虽然成本费用同步减少，但归属于母公司所有者的净利润仍同比下降。 3、现金流量表项目变动原因（单位：元） 项目 2023年1-3月 2022年1-3月 增减变化率 变化原因 收到的税费返还 5,987,636.26 49,365.07 12,029.30% 主要系收到增值税返还所致。 收到其他与经营活动有关的现金 7,404,604.09 5,308,484.57 39.49% 主要系利息收入增加所致。 购买商品、接受劳务支付的现金 161,373,802.16 261,925,224.39 -38.39% 主要系支付购买商品的资金减少所致。 支付给职工以及为职工支付的现金 186,832,155.51 134,265,895.46 39.15% 主要系支付2022年年终奖所致。 支付的各项税费 87,657,064.50 53,838,498.43 62.81% 主要系支付2022年所得税费用所致。 收回投资收到的现金 202,150,000.00 611,800,000.00 -66.96% 主要系收回到期的理财资金减少所致。 项目 2023年1-3月 2022年1-3月 增减变化率 变化原因 取得投资收益收到的现金 534,495.10 2,913,905.46 -81.66% 主要系收到理财收益的资金减少所致。 投资支付的现金 194,200,000.00 497,600,000.00 -60.97% 主要系本期购买理财产品的资金减少所致。 偿还债务支付的现金 0.00 100,000,000.00 -100.00% 主要系上期归还银行借款所致。 支付其他与筹资活动有关的现金 5,920,114.76 14,349.06 41,157.86% 主要系回购公司股份所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 41,458 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 香港科技创业股份有限公司 境外法人 29.30% 128,798,878 0 云南众合之企业管理有限公司 境内非国有法人 6.09% 26,765,043 0 质押 15,700,000 深圳国调招商并购股权投资基金合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 4.67% 20,510,475 0 香港中央结算有限公司 境外法人 4.47% 19,656,071 0 云南炎辰企业管理有限公司 境内非国有法人 2.22% 9,758,322 0 王建瑜 境外自然人 1.66% 7,291,855 5,468,891 北京共享智创投资顾问有限公司 境内非国有法人 1.08% 4,752,038 0 北京新维港科技有限公司 境内非国有法人 0.66% 2,921,144 0 管秩生 境外自然人 0.55% 2,426,470 1,819,852 廖伟俭 境内自然人 0.39% 1,698,400 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 香港科技创业股份有限公司 128,798,878 人民币普通股 128,798,878 云南众合之企业管理有限公司 26,765,043 人民币普通股 26,765,043 深圳国调招商并购股权投资基金合伙企业（有限合伙） 20,510,475 人民币普通股 20,510,475 香港中央结算有限公司 19,656,071 人民币普通股 19,656,071 云南炎辰企业管理有限公司 9,758,322 人民币普通股 9,758,322 北京共享智创投资顾问有限公司 4,752,038 人民币普通股 4,752,038 北京新维港科技有限公司 2,921,144 人民币普通股 2,921,144 王建瑜 1,822,964 人民币普通股 1,822,964 廖伟俭 1,698,400 人民币普通股 1,698,400 港大科桥有限公司 1,348,147 人民币普通股 1,348,147 上述股东关联关系或一致行动的说明 云南炎辰企业管理有限公司的股东之一王健辉与香港科技创业股份有限公司的股东王建瑜是兄妹关系；云南众合之企业管理有限公司、云南炎辰企业管理有限公司的股东之一李湘娟为王建瑜的兄长的配偶；王建瑜与管秩生是母子关系。除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。公司回购专用账户未在“前十名股东持股情况表”列示，截至报告期末，公司回购专用证券账户持有公司股份5,234,000股，持有比例1.19%，在全体股东排名中排第七位。上表前十名股东已剔除该回购专户，并将全体股东排名中的第十一名股东列示其中，作为剔除公司回购专户后的第十名股东，详见上表。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 北京共享智创投资顾问有限公司通过普通证券账户持有公司股份数量51,826股，通过融资融券账户持股数量为4,700,212股,实际合计持有4,752,038股。廖伟俭通过普通证券账户持有公司股份数量0股，通过融资融券账户持股数量为1,698,400股，实际合计持有1,698,400股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 ☑适用□不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 王建瑜 5,468,891 0 0 5,468,891 高管锁定股 按高管锁定股解限规定解除限售。 管秩生 1,819,852 0 0 1,819,852 高管锁定股 按高管锁定股解限规定解除限售。 谢龙旭 202,727 0 11 202,728 高管锁定股 按高管锁定股解限规定解除限售。 陈毅 40,547 11 0 40,546 高管锁定股 按高管锁定