莱茵体育：2023年三季度报告

证券代码：000558证券简称：莱茵体育公告编号：2023-055 莱茵达体育发展股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 14,956,154.46 -12.31% 120,459,798.41 105.47% 归属于上市公司股东的净利润（元） -12,769,979.19 -2,080.58% -20,438,522.72 -12.91% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -13,404,118.73 -61.05% -20,481,631.42 31.34% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 36,332,869.05 -24.70% 基本每股收益（元/股） -0.0100 -2,400.00% -0.0159 -13.57% 稀释每股收益（元/股） -0.0100 -2,400.00% -0.0159 -13.57% 加权平均净资产收益率 -1.18% -0.87% -1.88% -0.10% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,733,538,491.81 1,833,150,001.76 -5.43% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,091,904,639.95 1,086,148,165.97 0.53% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -1,609.42 1,338,568.66 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 395,541.72 -2,130,340.19 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 257,395.12 166,090.71 减：所得税影响额 17,212.38 20,487.86 少数股东权益影响额 （税后） -24.50 -689,277.38 合计 634,139.54 43,108.70 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 项目 2023.9.30 2022.12.31 变动率 说明 应收账款 7,890,873.12 32,855,048.07 -75.98% 主要系本期公司收到PPP项目补贴款项所致 预付款项 1,490,512.35 678,775.55 119.59% 主要系预付租金所致 存货 34,347,546.94 72,347,651.76 -52.52% 主要系销售丽水商铺所致 使用权资产 82,508.61 226,634.76 -63.59% 主要系折旧所致 递延所得税资产 20,627.15 47,147.79 -56.25% 主要系使用权资产折旧所致 预收款项 11,338,309.67 7,977,173.60 42.13% 主要系预收租金所致 应付职工薪酬 224,824.73 3,551,050.15 -93.67% 主要系发放年底计提绩效工资所致 应交税费 38,575,953.83 83,323,805.88 -53.70% 主要系缴纳税款所致 递延所得税负债 20,627.15 47,147.79 -56.25% 主要系使用权资产折旧所致 资本公积 96,234,918.67 70,039,921.97 37.40% 主要系收到莱茵达控股业绩补偿款所致 项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动率 说明 营业收入 120,459,798.41 58,626,557.35 105.47% 主要系公司实现丽水商铺销售所致 营业成本 75,353,097.50 44,627,019.08 68.85% 主要系销售商铺结转成本所致 税金及附加 18,495,513.57 4,478,969.43 312.94% 主要系公司销售收入增加，计提相关税费相应增加所致 销售费用 4,195,463.31 1,042,668.79 302.38% 主要系公司销售收入增加，销售佣金相应增加所致 财务费用 7,348,474.59 10,743,177.71 -31.60% 主要系丽水PPP项目确认未确认融资收益及本报告期贷款规模减少所致 其他收益 -2,130,340.19 1,003,944.25 -312.20% 主要系丽水退回进项加计扣除税金所致 投资收益 1,220,794.60 3,541,500.46 -65.53% 主要系本期出售外企莱茵及黄龙公司经营亏损所致 投资活动产生的现金流量净额 4,968,508.63 22,518,354.07 -77.94% 主要系上期存在收到香港莱茵达股权转让款导致上期投资活动产生的现金流量净额较大所致 筹资活动产生的现金流量净额 -61,152,692.97 -97,601,259.29 37.34% 主要系存量贷款减少所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 63,709 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 成都体育产业投资集团有限责任公司 国有法人 29.90% 385,477,961.00 质押 192,738,980.00 莱茵达控股集团有限公司 境内非国有法人 8.50% 109,550,000.00 质押 109,500,000.00 朱泽 境内自然人 0.96% 12,384,200.00 刘宇 境内自然人 0.57% 7,393,500.00 中国工商银行股份有限公司－南方中证全指房地产交易型开放式指数证券投资基金 其他 0.51% 6,569,400.00 高靖娜 境内自然人 0.49% 6,360,000.00 #於华军 境内自然人 0.43% 5,504,900.00 赵睿 境内自然人 0.43% 5,487,500.00 #成军 境内自然人 0.41% 5,340,000.00 陶大宁 境内自然人 0.40% 5,100,000.00 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 成都体育产业投资集团有限责任公司 385,477,961.00 人民币普通股 385,477,961.00 莱茵达控股集团有限公司 109,550,000.00 人民币普通股 109,550,000.00 朱泽 12,384,200.00 人民币普通股 12,384,200.00 刘宇 7,393,500.00 人民币普通股 7,393,500.00 中国工商银行股份有限公司－南方中证全指房地产交易型开放式指数证券投资基金 6,569,400.00 人民币普通股 6,569,400.00 高靖娜 6,360,000.00 人民币普通股 6,360,000.00 #於华军 5,504,900.00 人民币普通股 5,504,900.00 赵睿 5,487,500.00 人民币普通股 5,487,500.00 #成军 5,340,000.00 人民币普通股 5,340,000.00 陶大宁 5,100,000.00 人民币普通股 5,100,000.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 前10名股东中莱茵达控股集团有限公司与高靖娜女士系一致行动人，与其他股东之间不存在关联关系，与其他股东之间也不存在《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人的情形；未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否存在《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人的情形。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 前10名普通股股东中，“於华军”通过“首创证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户”持有5,504,900股。“成军”通过“海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户”持有1,460,000股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 （一）筹划重大资产重组暨关联交易 公司拟以直接持有的杭州莱茵达枫潭置业有限公司100%股权、南京莱茵达体育发展有限公司100%股权（以下统称“拟置出资产”）与成都文旅集团直接持有的成都文化旅游发展股份有限公司（以下简称“文旅股份”）63.34%股份（以下简称“拟置入资产”）等值部分进行资产置换，拟置出资产交易价格与拟置入资产交易价格的差额以现金补足（如有）；公司拟以现金购买成都体产直接持有的文旅股份3.33%股份。以上两部分交易（以下简称“本次交易”）完成后，文旅股份将成为公司的控股子公司。本次交易构成关联交易，构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。本次交易不涉及发行股份，也不会导致莱茵体育控股股东和实际控制人发生变更。详见公司于2023年7月7日披露的《关于筹 划重大资产重组暨关联交易的提示性公告》（编号：2023-032）。2023年8月5日、9月5日、9月29日，莱茵体育发布 《关于筹划重大资产重组暨关联交易的进展公告》（公告编号：2023-035、2023-044、2023-047），对本次重大资产重组的进展情况进行了披露。 2023年10月8日，公司召开第十一届董事会第六次会议、第十一届监事会第五次会议，审议通过了《本次交易方案 的议案》、《重大资产置换及支付现金购买资产暨关联交易报告书（草案）》等议案，并进行了披露。详见公司于2023年 10月10日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）登载的《莱茵达体育发展股份有限 公司重大资产置换及支付现金购买资产暨关联交易报告书（草案）》等公告。 2023年10月19日，深圳证券交易所在对公司披露的《重大资产置换及支付现金购买资产暨关联交易报告书（草案）》 等文件进行事后审查后，出具了《关于对莱茵达体育发展股份有限公司的重组问询函》（并购重组问询函〔2023〕第26号）。目前，公司正会同相关中介机构结合公司情况就问询函中提出的问题进行认真研究和逐项回复，并将在完成回复后按规定报送深圳证券交易所及对外披露。 （二）关于持股5%以上股东业绩承诺及补偿安排进展情况 2019年3月11日，成都体投集团与莱茵达集团签署了《莱茵达体育发展股份有限公司之股份转让协议》（以下简称 “《股份转让协议》”）。根据《股份转让协议》第2.10条约定（以下简称“业绩补偿承诺”）：在成都体投集团及公司董事会对现有业务充分授权的前提下，莱茵达集团确保莱茵体育现有业务2019年、2020年均不