莱茵体育：2024年三季度报告

莱茵达体育发展股份有限公司2024年第三季度报告 证券代码：000558证券简称：莱茵体育公告编号：2024-067 莱茵达体育发展股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2024年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 1 莱茵达体育发展股份有限公司2024年第三季度报告 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因同一控制下企业合并 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年 同期增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 24,285,590.22 14,956,154.46 20,028,038.58 21.26% 133,641,391.70 120,459,798.41 212,708,229.28 -37.17% 归属于上市公司股东的净利润（元） -16,403,907.11 -12,769,979.19 -21,496,835.81 23.69% -8,842,147.44 -20,438,522.72 -9,465,525.40 6.59% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -16,835,225.81 -13,404,118.73 -13,404,118.73 -25.60% -13,115,885.06 -20,481,631.42 -20,481,631.42 35.96% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — — — -34,224,343.23 36,332,869.05 64,470,763.35 -153.09% 基本每股收益（元/股） -0.0127 -0.0100 -0.0167 23.95% -0.0069 -0.0159 -0.0073 5.48% 稀释每股收益（元/股） -0.0127 -0.0100 -0.0167 23.95% -0.0069 -0.0159 -0.0073 5.48% 加权平均净资产收益率 -1.52% -1.18% -1.45% -4.83% -0.82% -1.88% -0.64% -28.13% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 2,096,164,408.45 1,998,185,618.14 1,998,185,618.14 4.90% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,079,845,986.12 1,083,185,717.03 1,083,185,717.03 -0.31% 2 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 12,064.77 93,600.63 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 0.00 11,938.60 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 584,956.25 584,956.25 委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00 1,000,000.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 62,931.99 2,666,130.09 其他符合非经常性损益定义的损益项目减：所得税影响额 89,949.56 72,944.18 少数股东权益影响额（税后） 138,684.75 9,943.77 合计 431,318.70 4,273,737.62 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 项目 2024.9.30 2023.12.31 变动率 说明 应收账款 11,235,095.16 34,789,108.17 -67.71% 主要系丽水上年末确认了PPP项目的应收款在今年4月已收到。 预付款项 7,261,185.77 3,046,136.12 138.37% 主要系本年文旅股份公司日常维护预付款金额较大所致。 存货 113,558,610.00 32,493,809.99 249.48% 主要系本报告期新增成都天府宽窄公司影视项目制作费所致。 其他流动资产 24,091,276.64 18,512,099.37 30.14% 主要系本报告期成都天府宽窄公司影视制作费涉及的进项税额较大所致。 其他权益工具投资 0.00 14,666,970.86 - 本报告期文旅股份公司收回都江堰御庭的其他权益工具投资所致。 在建工程 60,580,107.06 96,003,623.93 -36.90% 本年文旅股份公司部分提档升级项目已完工转入固定资产所致。 商誉 3,559,051.47 0.00 - 本报告期收购沐山公司产生的商誉。 长期待摊费用 12,049,569.60 4,393,272.74 174.27% 主要系本年文旅股份公司酒店提档升级装修摊销所致。 短期借款 46,188,499.73 31,173,236.05 48.17% 本报告期莱茵体育本部、成都天府宽窄公司新增流贷金额较大所致。 预收款项 8,799,733.34 4,278,642.95 105.67% 主要系本年预收租金所致。 应付职工薪酬 2,417,240.17 7,729,181.59 -68.73% 主要系上年末计提的绩效工资所致。 一年内到期的非流动负债 49,558,566.00 36,436,643.59 36.01% 主要系莱茵体育本部本报告期新增长期借款一年内到期部分。 项目 2024年1-9月 2023年1-9月 变动率 说明 营业收入 133,641,391.70 212,708,229.28 -37.17% 主要系上年公司实现丽水商铺销售所致，本年无该项收入。 税金及附加 3,698,220.00 18,560,077.83 -80.07% 主要系上年销售商铺结转成本所致。 销售费用 6,091,918.62 8,989,883.03 -32.24% 主要系上年公司销售丽水商铺，发生对应佣金所致。 财务费用 2,855,098.33 6,715,973.61 -57.49% 主要系本年存量贷款减少所致。 其他收益 11,938.60 1,520,338.82 -99.21% 主要系上年文旅股份公司收到专项政府补贴金额较大所致。 投资收益（损失以“-”号填列） -421,611.72 1,220,794.60 -134.54% 主要系本年黄龙公司经营亏损所致。 信用减值损失（损失以“-”号填列） 2,600,750.89 -732,942.03 454.84% 主要系本年丽水公司收回已计提减值损失的PPP项目应收款项、浙江能源收回已计提减值损失的款项。 资产减值损失（损失以“-”号填列） 0.00 -3,056,050.81 - 上年同期文旅股份公司计提的资产减值损失所致。 营业外收入 4,301,600.92 525,257.96 718.95% 主要系本年浙江能源收到洛克能源破产债权分配款及莱茵本部收到杭州物美东汇百货有限公司违约金金额较大所致。 营业外支出 1,635,470.83 533,511.57 206.55% 主要系本年浙江能源支付湖州宏业石油迟延履行的利息及违约金等金额较大所致。 经营活动产生的现金流量净额 -34,224,343.23 64,470,763.35 -153.09% 主要系本年成都天府宽窄公司影视项目制作费支出较大导致本年购买商品、接受劳务支付的现金金额增长较大所致。 投资活动产生的现金流量净额 -37,857,827.95 -8,668,873.32 -336.71% 主要系本年文旅股份公司交通索道更新改造、酒店提档升级导致本年购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增长较大。 筹资活动产生的现金流量净额 91,008,421.80 -119,321,630.48 176.27% 本年新增长期借款及流贷导致取得本年借款收到的现金金额较大所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 58,219 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 成都体育产业投资集团有限责任公司 国有法人 29.90% 385,477,961.00 0 质押 192,738,980.00 莱茵达控股集团有限公司 境内非国有法人 8.50% 109,550,000.00 0 质押 109,500,000.00 朱泽 境内自然人 2.25% 29,000,000.00 0 不适用 0 中国工商银行股份有限公司－南方中证全指房地产交易型开放式指数证券投资基金 其他 0.94% 12,088,900.00 0 不适用 0 长江证券股份有限公司 国有法人 0.71% 9,096,400.00 0 不适用 0 赵睿 境内自然人 0.51% 6,550,000.00 0 不适用 0 刘宇 境内自然人 0.50% 6,432,300.00 0 不适用 0 高靖娜 境内自然人 0.45% 5,814,700.00 0 不适用 0 龚丽梅 境内自然人 0.41% 5,243,600.00 0 不适用 0 吴卫东 境内自然人 0.38% 4,921,300.00 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 成都体育产业投资集团有限责任公司 385,477,961.00 人民币普通股 385,477,961.00 莱茵达控股集团有限公司 109,550,000.00 人民币普通股 109,550,000