中信出版：2023年三季度报告

证券代码：300788证券简称：中信出版公告编号：2023-034 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 中信出版集团股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 413,000,765.69 -13.77% 1,285,653,306.84 -3.11% 归属于上市公司股东的净利润（元） 35,436,586.85 -27.82% 126,282,059.10 -8.98% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 29,279,009.98 -37.60% 118,747,185.99 -12.35% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 78,041,590.67 590.84% 基本每股收益（元/股） 0.19 -26.92% 0.66 -9.59% 稀释每股收益（元/股） 0.19 -26.92% 0.66 -9.59% 加权平均净资产收益率 1.68% -0.72% 6.03% -0.67% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 3,294,022,713.43 3,193,190,311.62 3.16% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,120,959,682.52 2,061,716,250.30 2.87% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 225,803.19 742,302.63 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 903,000.00 992,839.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 665,703.27 1,809,776.90 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,510,114.40 4,579,867.69 减：所得税影响额 59,531.98 126,616.94 少数股东权益影响额 （税后） 87,512.01 463,296.17 合计 6,157,576.87 7,534,873.11 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1.资产负债表相关项目重大变动情况分析 单位：元 资产负债表项目 本报告期末 上年度末 变动幅度 变动原因 应收票据 13,689,631.97 5,191,060.20 163.72% 主要系报告期收到的银行承兑汇票增加的影响。 其他非流动金融资产 195,000,000.00 95,000,000.00 105.26% 主要系报告期公司新增对中国经济信息社有限公司投资的影响。 使用权资产 215,152,538.69 118,441,549.43 81.65% 主要系报告期公司办公楼租赁合同变更的影响。 无形资产 30,627,868.78 13,884,762.14 120.59% 主要系报告期部分研发项目结项转入无形资产的影响。 开发支出 6,765,579.06 20,158,458.03 -66.44% 主要系报告期部分研发项目结项转入无形资产的影响。 应付职工薪酬 74,428,017.05 107,044,395.76 -30.47% 主要系报告期支付上年度计提的绩效奖励的影响。 应交税费 7,849,272.16 14,022,450.15 -44.02% 主要系报告期末应交增值税和个人所得税减少的影响。 租赁负债 174,914,029.77 71,369,411.23 145.08% 主要系报告期公司办公楼租赁合同变更的影响。 少数股东权益 -9,499,157.91 -13,571,465.95 30.01% 主要系报告期控股子公司净资产增加的影响。 2.利润表相关项目重大变动情况分析 单位：元 利润表项目 年初至报告期末 上年同期 变动幅度 变动原因 研发费用 8,052,252.89 4,632,362.39 73.83% 主要系报告期加大研发费用投入的影响。 投资收益 1,647,933.40 4,584,975.23 -64.06% 主要系报告期联营企业投资收益减少的影响。 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 186,712.33 11,506.85 1522.62% 主要系报告期交易性金融资产公允价值变动收益增加的影响。 信用减值损失（损失以“-”号填列） -279,868.36 101,799.52 -374.92% 主要系报告期应收账款减值损失增加的影响。 资产减值损失（损失以“-”号填列） -38,993,516.69 -27,949,204.93 -39.52% 主要系基于谨慎性原则，根据减值计提政策，预付账款减值损失增加的影响。 资产处置收益（损失以“-”号填列） 742,302.63 -5,993,934.96 112.38% 主要系报告期使用权资产处置收益增加的影响。 营业外收入 5,325,679.57 2,957,269.06 80.09% 主要系报告期与日常活动无关的收入增加的影响。 营业外支出 745,811.88 372,210.79 100.37% 主要系报告期与日常活动无关的支出增加的影响。 少数股东损益 4,142,504.02 -5,595,733.52 174.03% 主要系报告期控股子公司净利润增加的影响。 3.现金流量表相关项目重大变动情况分析 单位：元 现金流量表项目 年初至报告期末 上年同期 变动幅度 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 78,041,590.67 11,296,556.38 590.84% 主要系报告期公司经营活动现金流出减少的影响。 投资活动产生的现金流量净额 -248,284,089.53 -21,285,368.30 -1066.45% 主要系报告期经营活动产生的现金流量净额充足，赎回定期存款同比减少和新增对中国经济信息社有限公司投资的影响。 筹资活动产生的现金流量净额 -97,883,387.75 -163,983,998.99 40.31% 主要系为应对外部环境冲击，公司于2022年度优化调整部分低效店面，使得报告期店面租金支出减少的影响。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 15,969 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 中国中信有限公司 国有法人 62.70% 119,225,000.00 0 中信投资控股有限公司 国有法人 10.80% 20,536,364.00 0 香港中央结算有限公司 境外法人 0.82% 1,552,729.00 0 招商银行股份有限公司－兴业兴睿两年持有期混合型证券投资基金 其他 0.63% 1,200,000.00 0 中国银行股份有限公司－富国新材料新能源混合型证券投资基金 其他 0.27% 519,900.00 0 招商银行股份有限公司－泓德丰润三年持有期混合型证券投资基金 其他 0.27% 506,617.00 0 招商银行股份有限公司－万家中证1000指数增强型发起式证券投资基金 其他 0.26% 489,800.00 0 兴业银行股份有限公司－万家颐达灵活配置混合型证券投资基金 其他 0.24% 449,500.00 0 中国银行－华夏大盘精选证券投资基金 其他 0.24% 449,430.00 0 上海浦东发展银行股份有限公司－易方达裕祥回报债券型证券投资基金 其他 0.22% 416,800.00 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 中国中信有限公司 119,225,000.00 人民币普通股 119,225,000.00 中信投资控股有限公司 20,536,364.00 人民币普通股 20,536,364.00 香港中央结算有限公司 1,552,729.00 人民币普通股 1,552,729.00 招商银行股份有限公司－兴业兴睿两年持有期混合型证券投资基金 1,200,000.00 人民币普通股 1,200,000.00 中国银行股份有限公司－富国新材料新能源混合型证券投资基金 519,900.00 人民币普通股 519,900.00 招商银行股份有限公司－泓德丰润三年持有期混合型证券投资基金 506,617.00 人民币普通股 506,617.00 招商银行股份有限公司－万家中证1000指数增强型发起式证券投资基金 489,800.00 人民币普通股 489,800.00 兴业银行股份有限公司－万家颐达灵活配置混合型证券投资基金 449,500.00 人民币普通股 449,500.00 中国银行－华夏大盘精选证券投资基金 449,430.00 人民币普通股 449,430.00 上海浦东发展银行股份有限公司－易方达裕祥回报债券型证券投资基金 416,800.00 人民币普通股 416,800.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 中信投资控股有限公司是中国中信有限公司的全资子公司；除前述情况外，公司未知其他股东是否存在关联关系或一致行动关系。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 根据开卷统计数据，2023年前三季度全国图书零售市场同比下降1.04%，降幅进一步收窄。公司1-9月在全国图书零售市场中的实洋占有率为3.28%，较去年同期提升0.38个百分点，龙头地位稳固，经管、少儿、心理自助、传记类均位居市场第一位。 报告期内，公司继续加强各细分领域出版力度，推出数量众多的重点图书，其中《埃隆·马斯克传》及以IP联动形式推出的《奥本海默传》《长安三万里》系列图书等，引起市场强烈反响。AIGC数智出版平台辅助出版的《血与锈》科幻系列小说面市，成功提升出版效率，获得出版AIGC应用领域的大量关注。公司持续投入创新内容和高品质版权，不断提高内容策划、营销和发行能力；以数据驱动和技术应用提质增效，毛利率较去年同期提升2.46个百分点；坚定构建数字智能体系，研发数据资产，与主要AIGC模型技术公司积极开展合作，加快打造智能阅读品牌。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：中信出版集