中信出版：2022年三季度报告

证券代码：300788证券简称：中信出版公告编号：2022-033 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 中信出版集团股份有限公司2022年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 478,951,587.76 5.75% 1,326,883,176.48 -5.53% 归属于上市公司股东的净利润（元） 49,097,418.63 -13.34% 138,737,012.07 -31.10% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 46,922,053.98 -12.71% 135,479,283.43 -27.82% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 11,296,556.38 -90.50% 基本每股收益（元/股） 0.26 -13.33% 0.73 -31.13% 稀释每股收益（元/股） 0.26 -13.33% 0.73 -31.13% 加权平均净资产收益率 2.40% -0.51% 6.70% -3.69% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 3,155,928,088.52 3,385,057,001.16 -6.77% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,074,506,225.28 2,032,586,829.36 2.06% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 37,475.70 -5,971,802.21 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 70,062.81 1,921,400.92 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 973,374.97 2,183,670.92 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,148,400.35 2,585,058.27 减：所得税影响额 13,175.49 76,251.04 少数股东权益影响额 （税后） 40,773.69 -2,615,651.78 合计 2,175,364.65 3,257,728.64 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表相关项目重大变动情况分析 单位：元 资产负债表项目 本报告期末 上年度末 变动幅度 变动原因 应收账款 156,892,026.50 86,914,361.44 80.51% 主要系因疫情影响，部分应收账款回款滞后所致。 一年内到期的非流动资产 0.00 23,156,827.01 -100.00% 主要系报告期租赁合同变更，长期应收款减少的影响。 其他流动资产 1,772,208.34 8,806,087.06 -79.88% 主要系待抵扣进项税额及留抵税金减少的影响。 长期应收款 0.00 60,618,403.51 -100.00% 主要系报告期租赁合同变更，长期应收款减少的影响。 长期股权投资 170,473,253.56 78,498,117.79 117.17% 主要系报告期新增股权投资的影响。 使用权资产 111,089,720.79 228,743,344.61 -51.43% 主要系报告期处置部分租赁资产的影响。 开发支出 14,571,637.67 8,711,365.65 67.27% 主要系报告期公司加大开发投入的影响。 长期待摊费用 22,751,184.76 33,773,565.06 -32.64% 主要系为应对市场环境，公司对客流明显受疫情影响的低效实体门店进行减负处置所致。 应付票据 112,692,055.83 79,749,610.81 41.31% 主要系报告期内开具的银行承兑汇票增加的影响。 应付职工薪酬 53,959,475.82 91,340,423.79 -40.92% 主要系报告期支付上年度计提的绩效奖励的影响。 应交税费 8,302,706.53 17,655,368.23 -52.97% 主要系报告期末应交增值税和个人所得税减少的影响。 一年内到期的非流动负债 58,004,146.66 103,533,431.94 -43.98% 主要系租赁合同变更，租赁负债减少的影响。 租赁负债 65,276,935.25 208,337,979.16 -68.67% 主要系租赁合同变更，租赁付款额减少的影响。 少数股东权益 -2,886,020.26 5,331,122.58 -154.14% 主要系控股子公司净资产减少的影响。 2、利润表相关项目重大变动情况分析 单位：元 利润表项目 年初至报告期末 上年同期 变动幅度 变动原因 研发费用 4,632,362.39 10,541,041.58 -56.05% 主要系报告期研究支出减少的影响。 财务费用 -14,127,375.72 -7,893,156.80 -78.98% 主要系报告期租赁合同变更，利息支出减少的影响。 投资收益 4,584,975.23 1,055,431.19 334.42% 主要系报告期合联营企业投资损失减少的影响。 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 11,506.85 2,074,719.36 -99.45% 主要系报告期末交易性金融资产余额较上年同期末下降的影响。 信用减值损失（损失以“-”号填列） 101,799.52 -85,315.04 219.32% 主要系报告期其他应收款减值损失减少的影响。 资产减值损失（损失以“-”号填列） -27,949,204.93 -13,650,716.79 -104.75% 主要系基于谨慎性原则，根据减值计提政策，存货减值损失增加的影响。 资产处置收益（损失以“-”号填列） -5,993,934.96 2,125,506.48 -382.00% 主要系报告期使用权资产处置损失增加的影响。 所得税费用 -88,007.12 1,982,056.15 -104.44% 主要系报告期有足够应纳税所得额的子公司利润总额减少的影响。 少数股东损益 -5,595,733.52 -3,867,776.68 -44.68% 主要系报告期控股子公司净利润减少的影响。 3、现金流量表相关项目重大变动情况分析 单位：元 现金流量表项目 年初至报告期末 上年同期 变动幅度 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 11,296,556.38 118,973,029.95 -90.50% 主要系报告期内公司加大内容版权投入以及疫情影响下部分应收账款回款滞后的影响。 投资活动产生的现金流量净额 -21,285,368.30 -197,217,728.23 89.21% 主要系报告期投资活动现金流出减少的影响。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 10,841 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 中国中信有限公司 国有法人 62.70% 119,225,000.00 0 中信投资控股有限公司 国有法人 10.80% 20,536,364.00 0 阿拉丁传奇科技有限公司 境内非国有法人 0.99% 1,890,136.00 0 招商银行股份有限公司－兴业兴睿两年持有期混合型证券投资基金 其他 0.53% 999,983.00 0 中国工商银行股份有限公司－信澳优势价值混合型证券投资基金 其他 0.49% 941,144.00 0 创金合信基金－中国银行－创金合信鼎泰32号集合资产管理计划 其他 0.43% 823,038.00 0 上海泰唯信投资管理有限公司－泰唯信价值增长股票型证券投资基金 其他 0.27% 520,000.00 0 中国农业银行股份有限公司 其他 0.23% 443,848.00 0 －交银施罗德定期支付双息平衡混合型证券投资基金杨胜 境内自然人 0.23% 430,100.00 0 李惠美 境内自然人 0.22% 422,400.00 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 中国中信有限公司 119,225,000.00 人民币普通股 119,225,000 中信投资控股有限公司 20,536,364.00 人民币普通股 20,536,364.00 阿拉丁传奇科技有限公司 1,890,136.00 人民币普通股 1,890,136.00 招商银行股份有限公司－兴业兴睿两年持有期混合型证券投资基金 999,983.00 人民币普通股 999,983.00 中国工商银行股份有限公司－信澳优势价值混合型证券投资基金 941,144.00 人民币普通股 941,144.00 创金合信基金－中国银行－创金合信鼎泰32号集合资产管理计划 823,038.00 人民币普通股 823,038.00 上海泰唯信投资管理有限公司－泰唯信价值增长股票型证券投资基金 520,000.00 人民币普通股 520,000.00 中国农业银行股份有限公司－交银施罗德定期支付双息平衡混合型证券投资基金 443,848.00 人民币普通股 443,848.00 杨胜 430,100.00 人民币普通股 430,100.00 李惠美 422,400.00 人民币普通股 422,400.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 中信投资控股有限公司是中国中信有限公司的全资子公司；除前述情况外，公司未知其他股东是否存在关联关系或一致行动关系。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明 不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 ☑适用□不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 中国中信有限公司 119,225,000 119,225,000 首发前限售股 已于2022年7月5日解除限售上市流通 中信投资控股有限公司 20,536,364 20,536,364 首发前限售股 已于2022年7月5日解除限售上市流通 合计 139,761,364 139,761,364 0 0 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 根据开卷统计数据，2022年1-9月全国图书零售市场码洋规模较去年同期下降13.41%。公司1-9月在全国图书零售市场中的实洋占有率为2.91%，较