天瑞仪器：2023年三季度报告

证券代码：300165证券简称：天瑞仪器公告编号：2023-094 江苏天瑞仪器股份有限公司 2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 214,719,024.70 -23.92% 615,582,605.06 -12.58% 归属于上市公司股东的净利润（元） -18,499,556.79 54.32% -14,047,717.16 64.86% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -18,142,387.15 56.46% -14,710,702.29 65.26% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -224,312,179.37 -85.63% 基本每股收益（元/股） -0.0373 54.23% -0.0283 66.90% 稀释每股收益（元/股） -0.0373 54.23% -0.0283 66.90% 加权平均净资产收益率 -1.23% 50.99% -0.93% 45.82% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 3,654,516,311.69 3,792,613,192.61 -3.64% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,498,665,508.69 1,511,915,045.49 -0.88% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 139,703.07 158,121.04 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00 0.00 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 184,161.29 822,970.09 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00 0.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 0.00 0.00 非货币性资产交换损益 0.00 0.00 委托他人投资或管理资产的损益 0.00 0.00 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00 0.00 债务重组损益 0.00 0.00 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00 0.00 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00 0.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 0.00 0.00 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00 0.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 393,494.44 871,079.34 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00 0.00 对外委托贷款取得的损益 0.00 0.00 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 0.00 0.00 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 0.00 0.00 受托经营取得的托管费收入 0.00 0.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,548,498.36 -1,466,434.33 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 0.00 0.00 0.00 减：所得税影响额 -281,128.24 -102,222.67 少数股东权益影响额（税后） -192,841.68 -175,026.32 合计 -357,169.64 662,985.13 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、2023年9月末资产负债表项目重大变动情况及原因 单位：万元 项目 2023年9月 2022年12月 较期初增减 变动原因 30日 31日 增减额 变动幅度 （%） 货币资金 22,890.20 41,015.31 -18,125.11 -44.19% 主要原因是本期PPP项目银行贷款减少。 应收账款 30,987.33 44,844.15 -13,856.82 -30.90% 主要原因是本期货款收回增加。 应收款项融资 438.74 1,409.65 -970.91 -68.88% 主要原因是本期收到银行承兑汇票的减少。 预付款项 13,848.54 9,921.49 3,927.05 39.58% 主要原因是本期预付材料款增加。 其他应收款 3,245.60 1,285.13 1,960.46 152.55% 主要原因是本期保证金及往来款增加。 在建工程 7.00 39.39 -32.39 -82.23% 主要原因是本期部分在建工程转销所致。 开发支出 1,245.38 676.74 568.63 84.03% 主要原因是本期研发支出增加。 应付账款 28,335.31 46,398.55 -18,063.24 -38.93% 主要原因是本期PPP项目工程性应付款减少。 预收款项 56.56 28.76 27.79 96.64% 主要原因是本期预收款增加。 应付职工薪酬 1,831.85 3,184.14 -1,352.28 -42.47% 主要原因是本期支付了年终奖。 一年内到期的非流动负债 3,034.24 5,460.65 -2,426.41 -44.43% 主要原因是本期一年内到期的长期借款减少。 其他流动负债 1,769.07 4,045.53 -2,276.46 -56.27% 主要原因是本期应收票据已背书未到期的减少。 预计负债 1,851.85 943.22 908.63 96.33% 主要原因是本期安岳PPP项目受暴雨灾害影响而计提的预计负债的增加。 2、2023年1-9月份利润表项目重大变动情况及原因 单位：万元 项目 本期发生数 去年同期数 与去年同期增减 变动原因 增减额 变动幅度 （%） 税金及附加 618.04 1,088.95 -470.91 -43.24% 主要原因是随着收入的减少导致了计提税金的减少。 财务费用 803.74 -1,685.00 2,488.74 147.70% 主要原因是本期PPP项目贷款利息增加。 其他收益 1,157.78 2,302.52 -1,144.74 -49.72% 主要原因是本期软件退税等减少。 投资收益（损失以“－”号填列） -6.41 353.53 -359.94 -101.81% 主要原因是按权益法核算投资参股公司的投资收益减少。 信用减值损失（损失以“-”号填列） 1,307.68 -1,999.78 3,307.46 165.39% 主要原因是本期坏账准备转回增加。 资产减值损失（损失以“-”号填列） -419.09 115.28 -534.37 463.54% 主要原因是本期计提的存货跌价准备增加。 资产处置收益（损失以“-”号填列） 15.81 5.51 10.30 186.97% 主要原因是本期固定资产处置收益增加。 营业外收入 62.13 33.65 28.48 84.64% 主要原因是本期废品收入及无需支付的款项增加。 营业外支出 204.01 40.07 163.94 409.16% 主要原因是本期安岳PPP项目受暴雨灾害影响而计提的损失增加。 3、2023年1-9月份现金流量表项目重大变动情况及原因 单位：万元 项目 本期发生数 去年同期数 与去年同期增减 变动原因 增减额 变动幅度 （%） 经营活动产生的现金流量净额 -22,431.22 -12,083.52 -10,347.70 -85.63% 主要原因是本期收到其他与经营活动有关的现金减少。 投资活动产生的现金流量净额 -1,229.49 -28,730.45 27,500.96 95.72% 主要原因是本期PPP项目购建资产减少。 筹资活动产生的现金流量净额 5,548.97 51,086.02 -45,537.06 -89.14% 主要原因是本期PPP项目贷款减少。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 29,822 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 刘召贵 境内自然人 16.13% 79,914,203 79,903,004 广州立多虚拟现实科技合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 5.01% 24,825,137 0 上海牧鑫私募基金管理有限公司－牧鑫天泽汇4号私募证券投资基金 其他 4.24% 21,000,000 0 应刚 境内自然人 3.56% 17,642,917 13,232,188 上海拓牌私募基金管理有限公司－拓牌兴丰9号私募证券投资基金 其他 1.61% 8,000,000 0 苏州正源信毅资产管理有限 其他 1.57% 7,788,966 0 公司－正源兴业二号私募证券投资基金吴铁 境内自然人 1.09% 5,400,000 0 梁艾 境内自然人 0.89% 4,396,600 0 吴红燕 境内自然人 0.87% 4,330,000 0 中信里昂资产管理有限公司－客户资金－人民币资金汇入 境外法人 0.78% 3,874,476 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 广州立多虚拟现实科技合伙企业（有限合伙） 24,825,137 人民币普通股 24,825,137 上海牧鑫私募基金管理有限公司－牧鑫天泽汇4号私募证券投资基金 21,000,000 人民币普通股 21,000,000 上海拓牌私募基金管理有限公司－拓牌兴丰9号私募证券投资基金 8,000,000 人民币普通股 8,000,000 苏州正源信毅资产管理有限公司－正源兴业二号私募证券投资基金 7,788,966 人民币普通股 7,788,966 吴铁 5,400,000 人民币普通股 5,400,000 应刚 4,410,729 人民币普通股 4,410,729 梁艾 4,396,600 人民币普通股 4,396,600 吴红燕 4,330,000 人民币普通股 4,330,000 中信里昂资产管理有限公司－客户资金－人民币资金汇入 3,874,476 人民币普通股 3,874,476 郝继伦 2,876,900 人民币普通股 2,876,900 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，刘召贵先生与上海牧鑫私募基金管理有限公司－