三祥科技：2023年三季度报告

三祥科技 证券代码:831195 证券代码：831195证券简称：三祥科技公告编号：2023-107 青岛三祥科技股份有限公司2023年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人魏增祥、主管会计工作负责人孙若江及会计机构负责人（会计主管人员）孙若江保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2023年9月30日） 上年期末 （2022年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 1,164,497,644.53 1,091,405,400.86 6.70% 归属于上市公司股东的净资产 669,159,877.12 609,832,043.57 9.73% 资产负债率%（母公司） 37.15% 38.21% - 资产负债率%（合并） 41.87% 43.52% - 项目 年初至报告期末 （2023年1-9月） 上年同期 （2022年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 616,132,066.97 518,411,483.23 18.85% 归属于上市公司股东的净利润 70,996,635.88 52,115,905.43 36.23% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 49,837,755.14 49,110,688.23 1.48% 经营活动产生的现金流量净额 66,953,201.44 -47,611,453.60 240.62% 基本每股收益（元/股） 0.72 0.62 16.13% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 11.06% 12.13% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 7.76% 11.43% - 项目 本报告期 （2023年7-9月） 上年同期 （2022年7-9月） 本报告期比上年同期 增减比例% 营业收入 220,025,085.83 194,356,713.50 13.21% 归属于上市公司股东的净利润 21,243,869.49 20,642,166.28 2.91% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 18,579,526.31 19,929,176.31 -6.77% 经营活动产生的现金流量净额 -11,971,350.94 -13,166,383.40 9.08% 基本每股收益（元/股） 0.22 0.24 -8.33% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 3.30% 4.61% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 2.88% 4.45% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末 （2023年9月30日） 变动幅度 变动说明 应收票据 5,423,989.87 -75.34% 主要原因是报告期末已质押未终止确认的银行承兑汇票减少。 应收账款 265,781,848.91 31.37% 主要原因一是年初至报告期末收入增长；二是部分客户更改付款方式，延长账期。 应收款项融资 23,450,891.04 56.11% 主要原因是报告期末持有拟背书转让的尚未到期高信用等级银行承兑汇票增加。 预付款项 11,506,396.51 127.40% 主要原因年初至报告期末预付材料款增加。 其他应收款 1,540,893.71 -46.17% 主要原因公司加强其他应收款的回收管理。 其他流动资产 7,746,456.53 -35.57% 报告期末预缴所得税较上期期末减少，期初预缴所得税汇算清缴后退回。 固定资产 228,467,914.61 136.99% 新建厂房由在建工程转入固定资产，房屋建筑物增加。 在建工程 46,856,443.46 -52.16% 年初至报告期末新建厂房由在建工程转入固定资产，在建工程减少。 长期待摊费用 1,084,819.31 53.19% 主要原因是年初至报告期末租赁资产改良等摊销金额增加。 应交税费 3,396,367.14 36.49% 主要原因是报告期末应缴所得税较上期末增加。 其他应付款 698,424.39 -33.26% 主要原因是年初至报告期末支付了前期的应付股利，其他应付款减少。 一年内到期的 非流动负债 5,510,618.20 -72.52% 主要原因上期末一年内到期长期借款金额较大。 预计负债 10,392,685.85 -31.39% 主要原因是年初至报告期末发生的退货较少，根据实际发生的退货计提的预计负债较上期期末减少。 递延收益 146,632.79 -75.00% 主要原因报告期末未转其他收益的与资产相关的补贴金额减少。 递延所得税负 债 6,790,324.47 30.11% 主要原因年初至报告期末新增享受一次性扣除折旧税收优惠政策的资产增加。 合并利润表项 目 本年累计 变动幅度 变动说明 销售费用 26,847,180.89 41.58% 主要原因一是疫情放开，会议招待及差旅费同比增加；二是年初至报告期末加大售后业务开发，代理费同比大幅增加；三是是售后业务增长，仓库租赁费同比增加。 管理费用 73,661,059.74 44.21% 主要原因一是年初至报告期末管理人员工资增长特别是美国子公司工资增长及人民币贬值，职工薪酬同比增加；二是年初至报告期末新建厂房转入固定资产尚未投入生产，折旧费用同比增加；三是年初至报告期末中介费同比增加。 财务费用 6,857,360.78 161.63% 主要原因一是贷款同比增加、售后回款折扣增加及 美元利率上升，利息支出同比增加；二是同期汇兑收益金额较大。 其他收益 21,518,788.76 1,307.10% 主要原因美国子公司年初至报告期末收到员工留任税收抵免(ERC)补助金额较大。 投资收益 - -100.00% 主要原因上年同期用闲置资金购买理财产品，而年初至报告期末理财产品没有到期，未形成收益。 公允价值变动 收益 -86,162.31 -534.61% 主要原因年初至报告期末公司持有的交易性金融资产价值下跌。 资产减值损失 -7,177,760.38 43.51% 主要原因年初至报告期末根据存货的实际情况计提跌价准备同比减少。 营业外收入 378,818.96 -76.80% 主要原因上年同期计入营业外收入的政府补助较多。 营业外支出 101,531.30 719.58% 主要原因年初至报告期末将一台不能使用的设备报废。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 66,953,201.44 240.62% 主要原因一是年初至报告期末收入增加，销售商品、提供劳务收到的现金同比增加；二是年初至报告期末控制库存，购买商品接受劳务支付的现金同比减少。 投资活动产生的现金流量净额 -73,159,048.77 -179.41% 主要原因年初至报告期末泰国子公司购买土地、新厂房建设；国内新上信息化系统，固定资产、无形资产投资增加。 筹资活动产生的现金流量净额 -14,932,701.78 -126.09% 主要原因一是年初至报告期末新增银行贷款同比减少，造成取得借款收到的现金同比减少，偿还债务支付的现金同比增加；二是年初至报告期末公司及子公司分红，分配股利、利润或偿付利息支付的现金同比增加。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 1、非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分； 123,009.56 2、计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外； 21,460,296.15 3、除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益； -86,162.31 4、除上述各项之外的其他营业外收入和支出； 277,700.48 非经常性损益合计 21,774,843.88 所得税影响数 559,141.22 少数股东权益影响额（税后） 56,821.92 非经常性损益净额 21,158,880.74 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 36,383,000 37.11% 2,846,000 39,229,000 40.02% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 61,647,000 62.89% -2,846,000 58,801,000 59.98% 其中：控股股东、实际控制人 44,489,000 45.38% 0 44,489,000 45.38% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 98,030,000 - 0 98,030,000 - 普通股股东人数 10,793 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份 数量 期末持有无限售股 份数量 1 青岛新金泰达经济信息咨询有限公司 境内非国有法人 44,489,0 00 0 44,489,0 00 45.38% 44,489,0 00 0 2 SAKCHAIWONGCHAMCHAROEN 境外自然 人 8,430,00 0 0 8,430,00 0 8.60% 8,430,00 0 0 3 青岛海纳兆业经济信息咨询企业（有限 境内非国有法人 2,500,00 0 0 2,500,00 0 2.55% 2,500,00 0 0 合伙） 4 青岛恒业海盛经济信息咨询企业（有限合伙） 境内非国有法人 2,500,00 0 0 2,500,00 0 2.55% 2,500,00 0 0 5 青岛国安拥湾信息技术股权投资企业（有限合伙） 境内非国有法人 4,112,41 9 -1,632,9 76 2,479,44 3 2.53% 0 2,479,44 3 6 郭洪利 境内自然 人 2,257,75 3 22,900 2,280,65 3 2.33% 0 2,280,65 3 7 青岛市科技风险投资有限公司－青岛华资盛通股权投资基金合伙企业（有限合伙） 其他 1,360,00 0 0 1,360,00 0 1.39% 0 1,360,00 0 8 东北证券股份有限公司 国有法人 1,341,42 3 0 1,341,42 3 1.37% 0 1,341,42 3 9 国金证券股份有限公司做市专用账户 境内非国有法人 1,111,1